Den 1 januari 2021 antog USA Nationell lag för försvarstillstånd för räkenskapsåret 2021 (NDAA) efter att USA: s representanthus och den amerikanska senaten röstade för att åsidosätta ett presidentveto mot lagen. Inkluderat i NDAA är ett betydande antal bestämmelser relaterade till penningtvätt (AML) och motverkande av finansiering av terrorism (CFT), inklusive bestämmelser som reformerar Bank Secrecy Act (BSA), en samling stadgar som ligger till grund för det mesta av nuvarande AML regelverk. Dessa ändringar, av vilka många har varit under övervägande i flera år, representerar de mest omfattande AML-relaterade reformerna som antagits sedan åtminstone USA: s PATRIOT Act från 2001. Nedan redogör vi för tio av de viktigaste AML-bestämmelserna i NDAA. Med tanke på reformernas bredd är det särskilt viktigt för amerikanska "finansinstitut" - inklusive penningtjänstföretag (MSB) och andra icke-traditionella finansinstitut som omfattas av BSA - att noggrant granska lagen för att förstå hur deras efterlevnadskrav kan ha ändras eller kan komma att ändras i framtiden då lagen genomförs genom reglering.
- Ändringar av BSA för att uttryckligen täcka digitala tillgångar
NDAA innehåller flera ändringar för att tydliggöra att kryptovaluta och andra digitala tillgångar ligger inom ramen för BSA: s lagstadgade krav. Till exempel ändrar NDAA BSA i flera bestämmelser för att klargöra att BSA också kan gälla "värde som ersätter valuta." Till exempel ändrar avsnitt 6201 (d) i NDAA 31 USC § 5312 för att inkludera "värde som ersätter valuta" i definitionerna av en finansiell byrå, valutaväxlare och licensierad pengesändare, typer av amerikanska finansinstitut som omfattas av BSA: s AML-skyldigheter. Det ändrar också definitionen av "monetärt instrument" så att det inkluderar "värde som ersätter alla monetära instrument." Avsnitt 6102 (a) (3) i NDAA, som uttrycker kongressens känsla, förklarar att "även om användning och handel med virtuella valutor är laglig praxis, försöker vissa terrorister och brottslingar, inklusive gränsöverskridande kriminella organisationer, att utnyttja sårbarheter i den globala finansiella systemet och förlitar sig alltmer på att ersätta valuta, inklusive nya betalningsmetoder (som virtuella valutor), för att flytta olagliga medel. ”
En del av detta återspeglar användbar kodifiering av befintlig vägledning från finansdepartementets nätverk för ekonomisk brottsbekämpning (FinCEN). FinCEN har till exempel länge intagit att "administratörer" och "utbytare" av så kallade "konvertibla virtuella valutor" är föremål för FinCEN: s BSA-regler, och under 2011 ändrade byrån regleringsdefinitionen av "penningöverföring" till inkluderar överföring av "annat värde som ersätter valuta." 31 CFR § 1010.100 (ff) (5) (i) (A). (Pengarsändare är en typ av MSB som omfattas av FinCEN-regler). Medan FinCEN har haft denna befattning i flera år har industrin ställt frågor angående omfattningen av FinCEN: s lagstadgade myndighet med avseende på digitala tillgångar. Ändringarna i NDAA verkar, åtminstone delvis, avsedda att lösa alla tvivel angående kongressens delegering av myndighet att reglera detta utrymme under BSA.
- Betydande utbyggnad av visselblåsarbestämmelser
Avsnitt 6314 i NDAA uppdaterar och utökar whistleblower-belöningar och skydd som finns i BSA. Specifikt, enligt de ändrade bestämmelserna kan visselblåsare få upp till 30% av en uppskattad penningstraff där straffet uppgår till mer än 1 miljon dollar. Det exakta beloppet för tilldelningen beror på en mängd olika faktorer som beskrivs i avsnitt 6314, inklusive bland annat betydelsen och hjälpsamheten för den tillhandahållna informationen. NDAA förankrar också ett antal skydd mot vedergällning för visselblåsare.
Medan visselblåsare kunde få monetära utmärkelser enligt den tidigare versionen av BSA, var sådana utmärkelser i allmänhet begränsade till $ 150,000 2010 och var diskretionära. Det ökade monetära incitamentet kan leda till en uppgång i whistleblower-aktiviteten avseende amerikanska finansinstitut AML-överensstämmelseprogram, liknande den aktivitet som ses under regimer som Securities and Exchange Commission: s whistleblower-program, skapat XNUMX. Den utvecklingen ledde till en betydande ökning av tips till SEC och genererade ett antal betydande monetära belöningar för visselblåsare. Set.ex. US Securities and Exchange Commission, pressmeddelande, SEC Whistleblower-programmet avslutar rekordhög räkenskapsår med ytterligare fyra utmärkelser (30 september 2020).
- Krav på efterlevnadspersonal i USA
Avsnitt 6101 i NDAA ändrar BSA (31 USC 5318) för att kräva att personer som är ansvariga för att upprätta, underhålla och genomföra ett amerikanskt finansinstituts AML-efterlevnadsprogram ska vara ”personer i USA som är tillgängliga för och underkastade tillsyn och tillsyn av finansministeriet och lämplig federal funktionell tillsynsmyndighet. ” Det är oklart om detta innebär att varje person som tillhandahåller efterlevnadsrelaterade tjänster till en reglerad enhet måste vara belägen i USA eller endast de med högre ledande befattningar, såsom den nödvändiga efterlevnadsansvarige. Det är också oklart om detta endast avser anställda i ett reglerat amerikanskt finansinstitut eller sträcker sig även till AML-överensstämmelseföretag, leverantörer och andra tjänsteleverantörer.
Denna bestämmelse kommer sannolikt att vara särskilt betydelsefull för utländskt placerade MSB och amerikanska filialer eller byråer för utländska organiserade banker, som kan omfattas av FinCEN-regler även om deras verksamhet endast delvis sker inom USA. Dessa enheter kan ha ytterligare skyldigheter för regelefterlevnad i andra jurisdiktioner, vilket gör det svårt att flytta betydande delar av deras efterlevnadsteam till USA. Följaktligen kan detta avsnitt motivera ytterligare regelverk och vägledning från FinCEN om omfattningen av detta krav.
- Krav på att lämna information om nyttigt ägande
NDAA inkluderar också Corporate Transparency Act of 2020, som syftar till att ta itu med en av de långvariga AML-sårbarheterna i det amerikanska rättssystemet - användningen av amerikanska bolag med hemvist och liknande enheter för att dölja äganderätten till eller källan till fastigheter och monetära instrument . Enligt lagen om företagens öppenhet från 2020: (1) vissa företag som kallas ”rapporterande företag” ska rapportera till FinCEN information om deras verkliga ägare (BO: er); och (2) nybildade företag för att tillhandahålla sådan information till FinCEN vid tidpunkten för bildandet och för att uppdatera FinCEN om det sker en efterföljande förändring i den rapporterade BO-informationen. Denna bestämmelse är inte omedelbart effektiv, men FinCEN är skyldigt att publicera regler om ett år för formatet för rapporterande företag att tillhandahålla nödvändig BO-information för nybildade och för närvarande befintliga enheter. Rapporterande företag kommer att ha två år på sig att uppfylla de nya kraven.
Informationen kommer att underhållas av FinCEN i en icke-offentlig databas. Beslutet att använda en icke-offentlig databas skiljer sig från den metod som tillämpas i andra jurisdiktioner, såsom Storbritannien, där viss information om nyttigt ägande är allmänt tillgänglig via Companies House-databasen. Även om databasen är icke-offentlig kan FinCEN, med ett rapporteringsföretags samtycke, avslöja information om nyttigt ägande till ett finansinstitut i syfte att uppfylla institutets krav på kundkännedom. Eftersom obehörig avslöjande av sådan information straffas enligt lagen, måste finansinstitut som får sådan information genomföra skyddsåtgärder med avseende på hantering och användning av sådan information.
I lagen om företagens öppenhet definieras en verklig ägare att inkludera en person som, direkt eller indirekt, äger 25% eller mer av kapitalandelen i företaget eller som utövar "väsentlig kontroll" över företaget. Uttrycket ”betydande kontroll” definieras inte i lagen. Ett antal företag och andra enheter är undantagna från rapporteringskraven, inklusive börsnoterade företag; privata företag som uppfyller vissa krav med avseende på antal anställda, intäkter och fysisk närvaro i USA; och vissa förtroenden. Många typer av finansiella institut som redan omfattas av FinCEN-regler är också undantagna från kraven.
- Förbättrade straff för BSA-överträdelser
NDAA innehåller ett antal bestämmelser som förbättrar tillämpliga påföljder för BSA-överträdelser. Avsnitt 6309 i NDAA sätter påföljder mot upprepade överträdare av ”tre gånger vinsten eller förlusten som undvikits” av upprepad överträdare ”om det är praktiskt möjligt att beräkna” eller, om inte praktiskt möjligt, “två gånger högsta straff med avseende på överträdelsen. ” Avsnitt 3 förbjuder personer som befunnits ha begått en ”allvarlig överträdelse” att tjänstgöra i styrelsen för ett amerikanskt finansinstitut under en period av tio år. Avsnitt 2 tillåter återlämnande av vinster och bonusar (dvs. avsmällning) för alla som dömts för brott mot BSA.
Avsnitt 6313 lägger också till nya förbud och motsvarande påföljder för att dölja ägande eller kontroll av tillgångar i vissa monetära transaktioner som involverar "en äldre utrikespolitisk person eller någon närmaste familjemedlem eller närstående till en äldre utrikespolitisk person" och dölja källan av medel i vissa monetära transaktioner som involverar parter som visar sig vara ett ”primärt penningtvättproblem” enligt en befintlig BSA-bestämmelse, 31 USC 5318A.
- Bemyndigande att erhålla utländska bankregister från banker med amerikanska korrespondentkonton
Avsnitt 6308 i NDAA utökar avsevärt bemyndigandet för de amerikanska justitiedepartementen att erhålla AML-relaterad information från utländska banker genom att bemyndiga finansministeriet eller justitieministern att utfärda en stämning till alla utländska banker som har ett korrespondentkonto i USA och begära ”alla register som rör korrespondentkontot eller något annat konto hos den utländska banken, inklusive register som förvaras utanför USA ”(betoning tillagd). Enligt den tidigare versionen av BSA måste sådana förfrågningar begränsas till "poster relaterade till ett sådant korrespondentkonto."
Ett sådant krav kan ställas till stöd för (1) varje utredning av brott mot en strafflag i USA; (2) varje utredning av brott mot BSA; (3) en civil förverkan, eller (4) en utredning enligt avsnitt 5318A (”Särskilda åtgärder för jurisdiktioner, finansinstitut, internationella transaktioner eller typer av konton av primär penningtvätt”).
Även om en utländsk bank kan framställa en federal domstol för att ändra eller upphäva stämningen, klargörs bestämmelsen att ”ett påstående att efterlevnad av en stämning skulle strida mot en bestämmelse av utländsk sekretess eller sekretess kan inte vara den enda grunden för att upphäva eller ändra stämning." I avsnitt 6308 krävs också att täckta finansinstitut avslutar alla korrespondentförhållanden med en utländsk bank inom tio arbetsdagar efter meddelande om att finansministeriet eller riksadvokaten har fastställt att en utländsk bank inte har följt en stämning. Täckta finansinstitut som stänger korrespondentkonton enligt avsnitt 10 skyddas från ansvar i samband med uppsägning i domstol eller skiljeförfarande. Underlåtenhet att följa kan leda till civilrättsliga och straffrättsliga påföljder mot amerikanska och utländska finansinstitut, inklusive förverkande av tillgångar.
- Safe Harbor för efterlevnad av Keep Open-direktiv
Avsnitt 6306 i NDAA tillhandahåller en säker hamn för ett finansinstitut som följer en skriftlig begäran från federala brottsbekämpande myndigheter att hålla ett “kundkonto” eller “kundtransaktion.” Sådana förfrågningar skickas vanligtvis av brottsbekämpande myndigheter som oroar sig för att kontostängning kommer att ge en olaglig aktör tips om att deras verksamhet är under utredning. Sådana förfrågningar kan dock placera industrin i en svår position genom att be en finansiell institution att hålla ett konto när institutet har kunskap eller misstänker att ett konto kan användas för olagliga ändamål. Safe Harbor hjälper till att förbättra dessa problem förutsatt att kontot eller transaktionen hålls öppen i överensstämmelse med ”parametrarna och tidpunkten för begäran”, som krävs enligt lagen.
- Utvidgning av BSA till återförsäljare i antikviteter
Avsnitt 6110 i NDAA ändrar BSA: s definition av "finansinstitut" för att inkludera "en person som bedriver handel med antikviteter, inklusive en rådgivare, konsult eller någon annan person som engagerar sig som ett företag för att begära eller sälja antikviteter, i enlighet med föreskrifter som föreskrivs av sekreteraren. ”
Bestämmelsen riktar finansministeriet till att utfärda föreslagna regler som beskriver AML: s krav på antikvitetshandlare inom BSA inom ett år från antagandet. Avsnitt 6110 instruerar också finansministeriet i samordning med andra federala myndigheter att studera ”underlättande av penningtvätt och terrorfinansiering genom handel med konstverk” och utfärda en rapport till kongressen inom ett år, inklusive rekommendationer för reglering av branschen.
- Potentiell skapande av FinCEN Ingen åtgärdsprocess
Avsnitt 6305 i NDAA instruerar FinCEN att bedöma "om det ska inrättas en process för utfärdande av inga handlingsbrev ... som svar på förfrågningar från personer angående tillämpningen av" BSA eller andra AML / CFT-lagar och förordningar. Lagen uppmanar vidare finansministeriet att föreslå beslut om genomförande av slutsatserna och avgörandena i bedömningen om ingen åtgärd ”om så är lämpligt” inom 180 dagar efter antagandet.
FinCEN utfärdar för närvarande ”administrativa beslut” till personer som begär yttrande om en specifik fråga inom FinCEN: s myndighet. Sådana beslut kan meddelas privat eller offentligt (vanligtvis på ett avidentifierat sätt). Det finns emellertid för närvarande ingen formell process genom vilken FinCEN granskar sådana brev, och det finns inte heller någon specifik tidsplan där FinCEN måste svara, vilket innebär att det ofta kan ta många månader eller längre att få svar.
Beroende på detaljerna i en slutregel som genomför en process för att inte begära någon åtgärd kan det ge större säkerhet för enheter som överväger att närma sig FinCEN. Detta gäller särskilt för FinTech och blockchain-företag som ofta är engagerade i nya affärsmodeller som kanske inte passar in i FinCENs befintliga regler och riktlinjer.
- Pilotprogram för delning av SAR med utländska dotterbolag
Avsnitt 6212 i NDAA skapar ett pilotprogram för delning av misstänkta aktivitetsrapporter (SAR) och viss relaterad information med utländska filialer, dotterbolag och dotterbolag till vissa reglerade finansinstitut. Lagen uppmanar finansministeriet att utfärda regler för ett sådant pilotprogram inom ett år efter antagandet.
Pilotprogrammet kommer specifikt att utesluta vissa jurisdiktioner, inklusive Kina, Ryssland och andra jurisdiktioner som är fastställda att vara statssponsorer för terrorism, med förbehåll för USA: s sanktioner, eller att sekreteraren anser att "inte rimligt kan skydda säkerheten och sekretessen" för delad information.
För närvarande har FinCEN utfärdat riktlinjer som tillåter vissa finansinstitut att dela SAR och SAR-information med ett utländskt "huvudkontor" eller "kontrollerande företag." Pilotprogrammet kommer till synes vara mer tillåtet än den befintliga vägledningen, som kan hjälpa internationella finansinstitut att ha en mer strömlinjeformad och integrerad global AML-efterlevnadsfunktion.
Källa: https://www.steptoeblockchainblog.com/2021/01/ten-key-takeaways-from-the-ndaas-aml-reforms/
- 000
- 2020
- 7
- 9
- Konto
- Handling
- Annat
- rådgivare
- AML
- bland
- penningtvätt
- Ansökan
- tillgång
- Tillgångar
- tillstånd
- Bank
- Banker
- blockchain
- blockchain företag
- ombord
- företag
- företag
- byta
- Kina
- förslutning
- provision
- Företag
- företag
- Efterlevnad
- konflikt
- Kongressen
- samtycke
- konsult
- Domstol
- brott
- Kriminell
- brottslingar
- kryptovaluta
- valutor
- Valuta
- Aktuella
- Databas
- Försvar
- Efterfrågan
- Utveckling
- digital
- Digitala tillgångar
- tingsrätten
- Effektiv
- anställda
- slutar
- eget kapital
- utbyta
- expanderar
- expansionen
- Exploit
- Misslyckande
- familj
- Federal
- Figur
- finansiering
- finansiella
- Nätverk för finansiell brottslighet
- Finansiella institut
- FinCEN
- fintech
- passa
- format
- Ramverk
- fungera
- fonder
- framtida
- Allmänt
- Välgörenhet
- Arbetsmiljö
- Huset
- representanthuset
- Hur ser din drömresa ut
- HTTPS
- Inklusive
- Öka
- industrin
- informationen
- Institution
- institutioner
- intresse
- Internationell
- Undersökningen
- problem
- IT
- Rättvisa
- Nyckel
- kunskap
- Lag
- brottsbekämpning
- Lagar
- Lagar och förordningar
- leda
- Led
- Adress
- ansvar
- Begränsad
- Lång
- Framställning
- miljon
- pengar
- Pengatvätt
- månader
- flytta
- MSB
- nät
- Officer
- öppet
- Yttrande
- Övriga
- ägaren
- ägare
- betalning
- Personal
- Föraren
- presentera
- president-
- tryck
- Pressmeddelande
- privat
- Vinst
- Program
- Program
- egenskapen
- föreslå
- skydda
- publicera
- register
- reglering
- föreskrifter
- Regelefterlevnad
- rapport
- Rapport
- Krav
- respons
- intäkter
- översyn
- Omdömen
- Belöningar
- regler
- Ryssland
- säker
- Till Salu
- sanktioner
- SEC
- Värdepapper
- säkerhet och utbytesprovision
- säkerhet
- Senaten
- känsla
- Tjänster
- portion
- Dela
- delas
- Shell
- Utrymme
- Ange
- Stater
- Läsa på
- system
- Terrorism
- källan
- tid
- Tips
- handla
- Handel
- transaktion
- Transaktioner
- Öppenhet
- oss
- US Securities and Exchange Commission
- United
- Storbritannien
- USA
- Uppdatering
- Uppdateringar
- us
- USA: s senat
- USA
- värde
- försäljare
- Virtuell
- virtuella valutor
- sårbarheter
- VEM
- inom
- fungerar
- år
- år