Mastercard Ciphertrace Expert Witness Plays Central Role In $29 Million Disgorgement Case

افلاطون کے ذریعہ دوبارہ شائع کیا گیا۔

فالونگ: 0

Mastercard Ciphertrace Expert Witness Plays Central Role in $29 Million Disgorgement Case PlatoBlockchain Data Intelligence. Vertical Search. Ai.

ماسٹر کارڈ سیفرٹریس ماہر گواہ نے $29 ملین ڈسگورجمنٹ کیس میں مرکزی کردار ادا کیا

اگست 8، 2023

جولیس موئے

2023 کے موسم گرما میں، 13^th ڈسٹرکٹ ٹیکساس کورٹ آف اپیل نے ایک کیس پر اپنا حتمی فیصلہ سنایا (Ahlgren III بمقابلہ Ahlgren Jr.) جس میں پامیلا کلیگ، ایک ماہر گواہ سیفرٹریس، ایک ماسٹر کارڈ کمپنی، کے کردار کا مظاہرہ کرتے ہوئے ایک اور مثال قائم کی۔ blockchainایک بلاکچین ایک مشترکہ ڈیجیٹل لیجر ہے، یا مسلسل اوپر… مزید شمالی امریکہ کے قانونی نظام میں تجزیات۔ فنڈز کے بہاؤ اور ان کے غلط استعمال سے حاصل ہونے والے فوائد کا پتہ لگانے میں عدالت کی مدد کرتے ہوئے، محترمہ کلیگ اور ان کی ٹیم نے کثیر الجہتی مالیاتی تنازعہ اور متاثرہ فریقوں کو معاوضہ دلانے میں اہم کردار ادا کیا۔

کیس کا جائزہ

"برسوں تک اپنے غیر معقول طرز عمل کو برداشت کرنے کے بعد؛ آپ پر بھروسہ کرنے کے 20 سال بعد… میری دولت کو بڑھتے ہوئے اور آپ کو اس سے ترقی کرتے ہوئے دیکھنے کے لیے، اس زوال کا تصور کریں، اس زوال کا تصور کریں، جب مجھے آپ کے انگوٹھے کے نیچے سے باہر نکلنے کا موقع دیا گیا تو آپ نے مجھے اپنے پیسے کے حق سے انکار کر دیا۔ . یہ حیران کن ہے۔"

مندرجہ بالا اقتباس فروری 2020 کی ای میل میں باپ کی طرف سے اپنے بیٹے کے لیے ہے جو فرینک اہلگرین جونیئر اور ان کے بیٹے فرینک اہلگرین III (جسے "پاکو" بھی کہا جاتا ہے) کے درمیان جاری عدالتی مقدمے کا حصہ تھا۔ فرینک اہلگرین، جونیئر نے ایل پاسو ہیرالڈ پوسٹ کے رپورٹر کے طور پر کام کیا اور 1997 میں ریٹائر ہوئے۔ اس کے فوراً بعد، اس نے اپنے بیٹے (پاکو) کو اپنے اثاثوں کا انتظام کرنے کی ذمہ داری سونپ دی جب اس کے بیٹے نے اس عہدے کے لیے کہا تھا۔ کیس کی دستاویزات کے مطابق، معاہدے کیے گئے تھے جس میں پیکو صرف اپنے والد کے فائدے کے لیے کام کرے گا اور اپنے والد کے کسی بھی اثاثے کو اپنے ساتھ نہیں لائے گا۔ یہ سب مصافحہ کے معاہدے اور پاور آف اٹارنی کے ذریعے کیا گیا۔

سالوں کے دوران، بیٹے نے مختلف سرمایہ کاری کے لیے اپنے والد کے کھاتوں کو غلط طریقے سے استعمال کرنا شروع کر دیا، جس سے اس کے والد کی دولت میں کافی حد تک اضافہ ہوا۔ ان دوبارہ تقسیم میں ہیج فنڈز، رئیل اسٹیٹ اور سونے کی پوزیشنیں شامل تھیں، لیکن سرمایہ کاری کے ذریعے واپسی کی ایک بڑی رقم آئی۔ بٹ کوائن"Bitcoin" کی اصطلاح یا تو Bitcoin نیٹ ورک کا حوالہ دے سکتی ہے، … مزید (بی ٹی سی)۔ باپ دعوی کیا کہ اس کا بیٹا پیکو "ٹرسٹ اثاثوں کو اپنے ساتھ ملایا اور یہ کہ Paco نے کافی دولت جمع کی، بنیادی طور پر خریداری کے ذریعے۔ cryptocurrencyایک کریپٹو کرنسی (یا کرپٹو کرنسی) ایک ڈیجیٹل اثاثہ ہے des… مزید".

آخرکار اکتوبر 2019 میں، جب Ahlgren، Jr نے Paco سے اپنے بڑھاپے میں اپنی کفالت کے لیے اپنے اثاثے واپس کرنے کو کہا، تو اس کے بیٹے نے یہ دعویٰ کرتے ہوئے انکار کر دیا کہ اب وہ اپنے والد کے فائدے کے لیے فنڈز کا انتظام نہیں کر رہا ہے۔ اس مقام پر، ایک کثیر سالہ عدالتی جنگ شروع ہوئی، جس کے نتیجے میں $43 ملین سے زیادہ ہرجانے اور اٹارنی فیس کے ابتدائی فیصلے کی صورت میں نکلا۔ بطور سکاٹ ڈگلس اور میک کونیکو ایل ایل پی کا کہنا ابتدائی حکم کے سلسلے میں، یہ تھا "20 سالوں میں ٹریوس کاؤنٹی میں نجی مدعی کو سب سے بڑا نقصان کا ایوارڈ، اور ٹریوس کاؤنٹی کی تاریخ میں نجی مدعی کو دوسرا سب سے بڑا اصل نقصان کا ایوارڈ۔"

کیس میں ماسٹر کارڈ کا کردار

جیسا کہ تنازعہ 2023 تک جاری رہا اور Paco نے فیصلے کے خلاف اپیل کی، Ciphertrace - ایک Mastercard کمپنی - نے بٹ کوائن ہولڈنگز کو ٹریس کرنے کے لیے اپنی ملکیتی تجزیاتی صلاحیتوں کا فائدہ اٹھایا، جس نے اہم معاون ثبوت فراہم کیے جس کی وجہ سے اب 89 سالہ Ahlgren، Jr. کی بحالی ہوئی۔

پامیلا کلیگ، وائس پریذیڈنٹ کرپٹو انویسٹی گیشنز اینڈ رسک آف ماسٹر کارڈ سیفرٹریس، نے ابتدائی سماعت میں گواہی دی کہ Paco نے زیر بحث مدت کے دوران اپنے والد کے اثاثوں کو ختم کرنے سے بٹ کوائن کی کافی مقدار خریدی اور اپنے پاس رکھی۔ سیفرٹریس پیکو کے ابتدائی بی ٹی سی کے حصول کی شناخت کرنے کے قابل تھا کرپٹ ٹرافیسی ایکسچینجکریپٹو کرنسی ایکسچینج ایک ایسا کاروبار ہے جو گاہک کو اجازت دیتا ہے… مزید وہ اثاثے خریدتا تھا۔

مزید، کلیگ نے نوٹ کیا کہ کئی "سخت کانٹے” جو اس وقت کے دوران بٹ کوائن بلاک چین پر ہوا، مثال کے طور پر جب بٹ کوائن کیش (BCH) نے اصل نیٹ ورک سے فورک کیا۔ اس نے جیوری کے سامنے یہ ظاہر کیا کہ Paco نے اس کانٹے سے موصول ہونے والے 2,798.21 بٹ کوائن کیش کو 310.12 BTC میں ختم کر دیا اور فورک سے اضافی 107.31 BTC بٹ کوائن گولڈ میں حاصل کیا۔

ایک ساتھ مل کر، کلیگ نے ثابت کیا کہ Paco کے پاس 2,798 اگست 1 کو کم از کم 2017 BTC موجود تھے اور اس سے بھی اہم بات یہ ہے کہ یہ فنڈز اپنے والد کے اثاثوں سے خریدی گئی جائیداد کی فروخت سے حاصل ہونے والی آمدنی سے براہ راست سراغ لگانے کے قابل تھے۔ محترمہ کلیگ پیکو کے فنڈز کے بہاؤ کا تجزیہ کرنے کے لیے آن چین اور آف چین ڈیٹا دونوں کو استعمال کرنے کے قابل تھیں، یعنی پیسے کی نقل و حرکت جو بٹ کوائن بلاک چین کے ساتھ ساتھ روایتی فیاٹ ریلوں پر ہوئی تھی۔ کریپٹو کرنسی ایکسچینجز پر ٹرانزیکشن لاگز کا جائزہ لے کر جو Paco کریپٹو کرنسی کی خرید و فروخت کے لیے استعمال کرتی تھی، وہ Paco کے معاملات کی ایک مکمل تصویر پینٹ کرنے اور اس کے والد کے غلط مختص کردہ فنڈز سے حاصل ہونے والی آمدنی کو مخصوصیت کے ساتھ ٹریس کرنے میں کامیاب رہی۔

کلیگ نے عدالت کو اس عمل کے بارے میں بصیرت بھی فراہم کی۔اختلاطکرپٹو کرنسیز، ایک ایسا عمل جس میں یا تو ایک سروس یا وکندریقرت پروٹوکول متعدد بھیجنے والوں سے فنڈز اکٹھا کرے گا اور ان افراد کو وہی رقم واپس کرے گا جو انہوں نے مائنس فیس میں بھیجی تھی۔ یہ فنڈز کے بہاؤ کو مؤثر طریقے سے روکتا ہے تاکہ مکسر کے ذریعے بھیجنے والے اور وصول کنندہ کے درمیان تعلق کا پتہ نہ لگایا جا سکے۔ یہ دکھایا گیا تھا کہ Paco نے اپنا BTC مقبول مکسنگ پروٹوکول CoinJoin کو فروری 2018 میں اور پھر 2020 میں بھیجا تھا۔ اس طرح، ان کے استعمال کے بعد اس کے فنڈز کے بہاؤ کا براہ راست پتہ لگانا ممکن نہیں تھا۔ خدماتعام خدمات، بشمول غیر منافع بخش، فورمز اور نیوز سیٹ… مزید.

بہر حال، یہ کیس نہ صرف خاندانی مالیاتی تنازعہ کو حل کرنے کے لیے اہم ثابت ہوا، بلکہ یہ بھی ظاہر کرتا ہے کہ جب ڈیجیٹل اثاثے دنیا بھر میں تیزی سے پیچیدہ قانونی کارروائیوں کے مرکز میں پائے جاتے ہیں تو Ciphertrace جیسے بلاکچین تجزیاتی ماہرین کا کلیدی کردار ہے۔ دنیا

حتمی فیصلے سے سبق: فنڈز کے بہاؤ کا سراغ لگانا اور کرپٹو ملکیت کا قیام

یہ کیس ایک بہت ہی دلچسپ نقطہ پر روشنی ڈالتا ہے کیونکہ یہ کرپٹو کرنسی ٹریسنگ پر قانونی نظام کے نقطہ نظر سے متعلق ہے، یہاں تک کہ Paco جیسے اداکاروں کی اپنی منی ٹریل کو مبہم کرنے کی کوششوں کے باوجود۔ اپیل میں، پیکو اور اس کی قانونی ٹیم نے یہ دعویٰ کرنے کی کوشش کی کہ اس بات کے ناکافی شواہد موجود ہیں کہ اس کے پاس کوئی بٹ کوائن تھا کیونکہ ان اثاثوں کو مکسر میں "دھوایا" گیا تھا اور اس وجہ سے فروری 2018 کے بعد ان کا پتہ نہیں چل سکا۔ تاہم، عدالت نے اس دلیل کو مسترد کرتے ہوئے کہا۔ :

"ایک بار پھر، اپیل کنندگان نے اس تجویز کے لیے کسی قانونی اختیار کا حوالہ نہیں دیا کہ مدعا علیہ متنازعہ اثاثوں کو ناقابل شناخت بنا کر ثبوت کو ناکافی قرار دے سکتا ہے، اور ہمیں کوئی بھی نہیں ملا... ٹرسٹ کے اثاثوں کو ناقابل شناخت بنا کر ان کی وفاداری کی خلاف ورزی ہوتی ہے۔ اس لیے ہم ایسا کرنے سے انکار کرتے ہیں۔‘‘

سیدھے الفاظ میں، اس کا مطلب یہ ہے کہ ایک برے اداکار کی اپنی کریپٹو کرنسی کو ناقابل شناخت بنانے کی کوششیں انہیں دھوکہ دہی، فنڈز کے غلط استعمال اور دیگر مالیاتی جرائم سے متعلق ذمہ داری سے محفوظ نہیں رکھ سکتیں۔

ڈیجیٹل اثاثے قانونی کارروائیوں میں بڑھتا ہوا کردار ادا کریں۔

جیسے جیسے ڈیجیٹل اثاثے اور ان کی بنیادی ٹیکنالوجیز پھیلتی جارہی ہیں، عدالتیں اور مقننہ نوٹس لے رہی ہیں۔ کلارک موڈٹ نوٹ کہ دنیا بھر کی حکومتوں میں قانونی نظیریں مرتب کرنے یا قانون سازی کا ایک واضح رجحان موجود ہے جو کہ قابل قبول ثبوت کے طور پر بلاک چین اور کریپٹو کرنسی ٹریسنگ کو واضح طور پر مدعو کرتا ہے۔ ریاستہائے متحدہ میں، یہ ایریزونا کے 2018 الیکٹرانک ٹرانزیکشن ایکٹ، الینوائے کے 2020 بلاکچین ٹیکنالوجی ایکٹ یا ڈیلاویئر جنرل کارپوریشن قانون کے اہم اپ ڈیٹس میں ظاہر ہوتا ہے۔

اعداد و شمار اس تصویر کو اور بھی واضح کر دیتے ہیں۔ سیفرٹریس کے مارچ 2023 میں کرپٹو کرنسی کرائم اور اینٹی منی لانڈرنگ رپورٹ, یہ نوٹ کیا گیا کہ انٹرنل ریونیو سروس نے Q4 3 کے اختتام تک تقریباً $2022 بلین ڈیجیٹل اثاثے ضبط کیے جو کہ پچھلے سال سے نصف بلین زیادہ ہیں۔ مزید برآں، کچھ فرانزک تفتیش کار اب دیکھ رہے ہیں کہ ان کے طلاق سے متعلق تقریباً 25% مقدمات میں کرپٹو کرنسی کے کچھ عناصر شامل ہیں، جیسے کہ حالیہ معاملہ بی ٹی سی کی $500,000 مالیت کو ختم کرنے میں شامل ایک شوہر نے اپنی طلاق کے تصفیہ کے دوران چھپانے کی کوشش کی۔

Mastercard Ciphertrace نے اس جگہ میں دیگر اہم مثالیں بھی قائم کی ہیں، جیسے کہ جب CEO David Jevans فروری 2019 کی ضبطی کی سماعت میں گواہی دی۔ اونٹاریو سپریم کورٹ آف جسٹس میں۔ اس کیس میں منشیات کی اسمگلنگ، آتشیں اسلحے کی غیر قانونی خریداری اور CDN$1.4 ملین کی ضبطی شامل تھی۔ اس نے بٹ کوائن کی ضبطی کی سماعت کے لیے ماہر گواہ کے پہلے استعمال کے ساتھ ساتھ کینیڈین پولیس کی طرف سے کریپٹو کرنسیوں کی پہلی ضبطی کو نشان زد کیا۔

سٹیفنی ایل تانگ حال ہی میں لکھا پین اسٹیٹ لا ریویو میں، "رئیل اسٹیٹ ڈیلز، پرائیویٹ ایکویٹی ٹرانزیکشنز، اور یہاں تک کہ قرض کے معاہدوں میں بطور کولیٹرل استعمال کیے جانے پر ورچوئل کرنسیوں کی مقبولیت کو مدنظر رکھتے ہوئے، ورچوئل اثاثوں نے اپنی مستقل طاقت کا مظاہرہ کیا ہے۔"

Indeed, it is commonly known in the anti-money laundering community that asset forfeiture is one of the most important deterrents for would-be financial criminals. We are now seeing that this is especially true for digital assets, where experts can trace the flow of funds across the blockchain. It is clear that blockchain analytics has a vital role to play on this front. So, whether it is stopping darknet crime lords or untrustworthy children, Ciphertrace offers critical capabilities and tools that support financial crime risk management in the evolving cryptocurrency ecosystem.

JULIUS MOYE

Julius Moye is Crypto Risk Consultant Manager at Ciphertrace, a Mastercard company

About Ciphertrace Professional Services

Our risk management consulting and advisory services team can assist you with every aspect of a crypto investigation, from tracing to helping law enforcement, to testifying in support of our analysis. We also enable clients to better build, implement and enhance compliance controls to mitigate financial, reputational and regulatory risks associated with cryptocurrency and VASP exposure. Complete the form below to contact our team.