کرپٹو کرنسی ٹیکسز کے لیے 2023 گائیڈ

اگرچہ کرپٹو ٹیکس پیچیدہ ہوسکتے ہیں، کلیدی اصول نہیں ہیں۔ اپنے دماغ میں ان خیالات کو درست کریں:

قابل ٹیکس واقعات:

• کرپٹو فروخت کرنا۔
• ٹریڈنگ کریپٹو.
• کرپٹو کے ساتھ سامان خریدنا۔
• ایئر ڈراپس، ہارڈ فورکس، اسٹیکنگ ریوارڈز، اور اسی طرح سے کرپٹو وصول کرنا۔

قابل ٹیکس واقعات نہیں۔:

• کرپٹو خریدنا۔
• ٹیکس سے مستثنی تنظیم کو کرپٹو عطیہ کرنا۔
• کرپٹو کرنسی کا تحفہ دینا (حالانکہ بڑے تحائف a تحفہ ٹیکس)
• کرپٹو کو ایک ایڈریس سے دوسرے ایڈریس پر منتقل کرنا۔

IRS کے ذریعے کرپٹو پر ٹیکس کیسے لگایا جاتا ہے؟

امریکہ میں، انٹرنل ریونیو سروس (IRS) کرپٹو کرنسی کو پراپرٹی کے طور پر مانتی ہے، یہ تجویز کرتی ہے کہ کرپٹو آمدنی اور کیپٹل گین قابل ٹیکس واقعات ہیں، جبکہ کرپٹو نقصانات ٹیکس میں کٹوتی کے قابل ہو سکتے ہیں۔

نوٹ کریں کہ امریکہ میں کام کرنے والے سب سے بڑے مرکزی کرپٹو ایکسچینج IRS کو رپورٹ کر رہے ہیں۔ تمام رپورٹنگ ایکسچینجز پر لاگو KYC قوانین کے ساتھ، کرپٹو ٹریڈرز کو کبھی بھی اپنی کرپٹو ٹیکس کی ذمہ داریوں کو نظر انداز نہیں کرنا چاہیے۔

IRS ڈیجیٹل کرنسیوں کو اسٹاک کی طرح کیپٹل نفع اور نقصانات کے قوانین کے تابع سمجھتا ہے۔ جب آپ کریپٹو کرنسی خریدتے ہیں، اصل قیمت اس کی بنیاد بن جاتی ہے۔. ایک بار جب آپ اسے فروخت کرتے ہیں، بنیاد اور فروخت کی قیمت کے درمیان فرق کی بنیاد پر آپ پر ٹیکس لگایا جاتا ہے۔.

کیپٹل نفع اور نقصان کا حساب ایک سال میں ہونے والے تمام لین دین کے مجموعی کل کی بنیاد پر کیا جاتا ہے۔ مثال کے طور پر، اگر آپ نے $2,000 کے خالص منافع کے لیے چار مختلف کرپٹو کرنسیز اور $6,000 کے نقصان کے لیے دو ڈیجیٹل اثاثے فروخت کیے، تو آپ کو $4,000 کے خالص سرمائے کا نقصان ہوگا۔

آپ ہر سال اپنی قابل ٹیکس آمدنی سے کیپیٹل نقصانات میں $3,000 تک کٹوتی کر سکتے ہیں اور کسی بھی بقیہ نقصان کو اگلے سالوں تک لے جا سکتے ہیں۔ مثال کے طور پر، 4,000 میں $2022 کا خالص سرمایہ نقصان آپ کو اس سال اپنی قابل ٹیکس آمدنی سے $3,000 کی کٹوتی کرنے اور بقیہ $1,000 کو اپنے 2023 کے ٹیکسوں پر لاگو کرنے کی اجازت دیتا ہے۔

کیپٹل گین کے لیے ٹیکس کی شرح اس بات پر منحصر ہے کہ آپ اثاثے کو فروخت کرنے سے پہلے کتنی دیر تک اپنے پاس رکھتے ہیں۔ اگر آپ اپنی کریپٹو کرنسی کو ایک سال سے بھی کم عرصے کے لیے رکھتے ہیں، تو آپ کو مختصر مدت کے سرمائے کے فوائد حاصل ہوں گے۔ بصورت دیگر، طویل مدتی سرمائے کے فوائد لاگو ہوتے ہیں، اور اس معاملے میں ٹیکس مختصر مدت کے فوائد کے مقابلے میں نمایاں طور پر کم شرح پر آتے ہیں۔ اس کے باوجود، آپ کے ٹیکس کی درست شرح آپ کے فائلنگ کی حیثیت اور قابل ٹیکس آمدنی پر منحصر ہوگی، اور آپ کو کسی بھی قسم کے کیپیٹل گین ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت نہیں ہوگی۔

ضروری کرپٹو ٹیکس فارم

شروع کرنے کے لیے، Coinbase جیسے کرپٹو ایکسچینجز ان تاجروں کو فارم 1099-MISC (متفرق آمدنی) بھیجتے ہیں جو کرپٹو ریوارڈز اور اسٹیکنگ کے ذریعے $600 اور اس سے زیادہ کماتے ہیں۔ یہ فارم خود بخود IRS کو بھیجا جاتا ہے۔ دی انفراسٹرکچر اور انویسٹمنٹ جابز ایکٹ نومبر 2021 میں بائیڈن انتظامیہ کے ذریعہ نافذ کردہ کرپٹو ایکسچینجز کو اس سال سے شروع ہونے والا 1099-B (بروکر اور بارٹر ایکسچینج ٹرانزیکشنز سے حاصل ہونے والی آمدنی) جاری کرنے کی ضرورت ہوگی۔

اپنے ٹیکس پر کرپٹو کی اطلاع دینے کے لیے، آپ کو درج ذیل فارم پُر کرنا ہوں گے اور انہیں اپنے انفرادی انکم ٹیکس ریٹرن کے ساتھ منسلک کرنا ہوگا۔ فارم 1040 (جس کا استعمال کل قابل ٹیکس آمدنی کا تعین کرنے کے لیے کیا جاتا ہے):

• فارم 8949 - اس فارم کا استعمال آپ کے کرپٹو کو بیچنے یا ضائع کرنے سے ہونے والے سرمائے کے منافع یا نقصانات کی اطلاع دینے کے لیے کیا جاتا ہے۔
• فارم شیڈول D (1040) - یہ فارم مجموعی سرمائے کے نفع اور نقصانات کی اطلاع دینے کے لیے استعمال ہوتا ہے۔ آپ کو اپنے قلیل اور طویل مدتی سرمائے کے نفع اور نقصانات کے ٹوٹل کو یہاں الگ سے درج کرنا چاہیے۔
• فارم 1040 شیڈول 1 - جب کہ کرپٹو منافع کو اکثر کیپٹل گین کے طور پر رپورٹ کیا جاتا ہے، لیکن جب یہ کان کنی اور سٹاکنگ، ایئر ڈراپس، ہارڈ فورک، اور قرض دینے والے سود سے آتا ہے تو اسے عام آمدنی بھی سمجھا جا سکتا ہے۔ یہ فارم مذکورہ مثالوں کا احاطہ کرتا ہے۔
• فارم 1040 شیڈول سی – اگر آپ کو تنخواہ کی شکل میں ایک سیلف ایمپلائیڈ پرسن (فری لانسر) کے طور پر موصول ہوا ہے، تو آپ کو شیڈول C بھرنا ہوگا۔

اپنے ٹیکس کی بنیاد تلاش کرنا

ٹیکس کی بنیاد کی وضاحت ضروری ہے، اس لیے کہ اس کا استعمال سرمائے کے منافع یا نقصانات کی مقدار کا تعین کرنے کے لیے کیا جاتا ہے۔ ایک اصول کے طور پر، کریپٹو کرنسی کی ٹیکس کی بنیاد وہ رقم ہے جس پر اسے خریدا گیا تھا، بشمول تبادلے یا لین دین کی فیس۔

آپ کے سرمائے کے نفع یا نقصان کی درستگی کو یقینی بنانے کے لیے اپنی لاگت کی بنیاد کا ریکارڈ رکھنا سمجھ میں آتا ہے۔ اگر آپ کے پاس کوئی ریکارڈ نہیں ہے تو کوئی حرج نہیں: آپ خریداری کے وقت اثاثہ کی تاریخی قیمت دیکھ کر اندازہ لگا سکتے ہیں۔

کان کنی یا اسٹیکنگ سے حاصل کردہ کرپٹو کے لیے، قیمت کی بنیاد کا تعین اس وقت کی منصفانہ مارکیٹ ویلیو سے کیا جاتا ہے جب آپ کو کرپٹو موصول ہوا تھا۔

کرپٹو ٹیکس کی اقسام

قیمت کے اتار چڑھاؤ سے حاصل ہونے والے منافع کے علاوہ، دیگر کرپٹو ٹیکسز ہیں جن کے بارے میں آپ کو معلوم ہونا چاہیے:

کان کنی ٹیکس

کان کنی کے ذریعے پیدا ہونے والے کرپٹو پر کمائی جانے پر آمدنی کے طور پر اور فروخت ہونے پر کیپٹل گین کے طور پر ٹیکس لگایا جاتا ہے۔ اگر آپ کان کنی کرپٹو رکھتے ہیں، تو کان کنی کے وقت لاگت کی بنیاد پر کیپیٹل گین کا حساب لگایا جائے گا۔ افراد لائن 1040 پر اپنے فارم 1 شیڈول 8 پر کرپٹو مائننگ ٹیکس کی اطلاع بطور "دیگر آمدنی" دے سکتے ہیں۔ کرپٹو کان کنی کے کاروبار کچھ اخراجات جیسے کہ بجلی اور آلات کو کم کرنے کے اہل ہیں۔

ایئر ڈراپ ٹیکس

ایئر ڈراپ سے موصول ہونے والے کرپٹو فنڈز پر باقاعدہ آمدنی کے طور پر ٹیکس لگایا جاتا ہے، جس کی اطلاع اثاثہ کی قیمت کے طور پر دی جاتی ہے جب یہ آپ کے قبضے میں آتا ہے۔

جب آپ ایک ائیر گراڈ اثاثہ بیچتے یا تجارت کرتے ہیں، تو آپ کو وصولی کے وقت سے لے کر تصرف کے وقت تک اس کی قدر میں کسی بھی اضافے پر کیپیٹل گین ٹیکس کی اطلاع دینی ہوگی۔

فورکس پر ٹیکس

ایئر ڈراپس کی طرح، ہارڈ فورکس کے نتیجے میں آنے والے کرپٹو فنڈز پر ان کی منصفانہ مارکیٹ ویلیو (FMV) پر اس وقت ٹیکس لگایا جاتا ہے جب وہ آپ کے بٹوے میں جمع کیے گئے تھے۔

گفٹ/عطیہ ٹیکس

اگر آپ کو تحفے کے طور پر کرپٹو موصول ہوتا ہے، تو آپ پر اس وقت تک ٹیکس نہیں لگایا جائے گا جب تک کہ آپ کسی اور قابل ٹیکس ایونٹ میں حصہ نہ لیں، جیسے کہ اسٹیکنگ۔

اس کے علاوہ، آپ کے پاس یہ اختیار ہے کہ آپ ہر سال زیادہ سے زیادہ $15,000 فی شخص تحفے میں دے سکتے ہیں بغیر کوئی ٹیکس لگائے (شریک حیات کو تحائف کی زیادہ حد کے ساتھ)۔ اس حد سے آگے جانے کے لیے آپ کو گفٹ ٹیکس ریٹرن جمع کرانے کی ضرورت ہوگی، حالانکہ یہ عام طور پر فوری ٹیکس کی ذمہ داریوں کا باعث نہیں بنتا ہے۔

کرپٹو کرنسی ٹیکسیشن کی مثال

یہاں کرپٹو ٹیکسیشن کی ایک مثال ہے جس میں واقعات کو تاریخ کے مطابق ترتیب دیا گیا ہے:

	واقعہ	کرپٹو ہولڈنگز	نیٹ فیاٹ نے سرمایہ کاری کی۔	لاگت کی بنیاد	مارکیٹ کی قیمت
1	باب $0.5 میں 5,000 BTC خریدتا ہے۔	0.5 بی ٹی سی	$5,000	$5,000	$5,000
2	باب کان کنی کے تالاب میں حصہ لیتا ہے اور $0.1 BTC وصول کرتا ہے۔	0.6 بی ٹی سی	$5,000	$6,000	$6,000
3	باب کو 100 USDC کا تحفہ ملتا ہے۔	0.6 بی ٹی سی، 100 یو ایس ڈی سی	$5,000	$6,100	$6,100
4	BTC قیمت $10,000 سے $20,000 تک بڑھ جاتی ہے۔	0.6 بی ٹی سی، 100 یو ایس ڈی سی	$5,000	$6,100	$12,100
5	باب اپنے 0.6 BTC کو ایک محفوظ بٹوے میں منتقل کرتا ہے۔	0.6 بی ٹی سی، 100 یو ایس ڈی سی	$5,000	$6,100	$12,100
6	باب نقد رقم کرنے کا فیصلہ کرتا ہے اور اپنی تمام BTC ہولڈنگز کو $12,000 میں فروخت کرتا ہے۔	100،XNUMX،XNUMX،XNUMX USDC	- $ 7,000	$100	$100

سال کے دوران تمام اقدامات کا تجزیہ:

1. باب 0.5 BTC خریدتا ہے، کوئی قابل ٹیکس واقعہ نہیں۔
2. باب کو کان کنی سے 0.1 BTC حاصل ہوتا ہے، جو کہ قابل ٹیکس واقعہ ہے اور اسے عام آمدنی سمجھا جاتا ہے۔
3. باب کو 100 USDC بطور تحفہ ملتا ہے، کوئی قابل ٹیکس واقعہ نہیں۔
4. قیمتیں بڑھ جاتی ہیں، لیکن کوئی اثاثہ ختم نہیں کیا جاتا اس لیے کوئی قابل ٹیکس واقعہ نہیں ہوتا۔
5. باب اپنے بٹوے کے درمیان کرپٹو ہولڈنگز منتقل کرتا ہے – کوئی قابل ٹیکس واقعہ نہیں۔
6. باب اپنی BTC فروخت کرتا ہے جس کی خالص آمدنی $7,000 ہے۔

لہذا، Bob نے $6,000 کیپٹل گین اور $1,000 عام آمدنی (کرپٹو کان کنی سے) جمع کی ہے۔

کرپٹو ٹیکس نقصان کی کٹائی

سرمایہ کار ٹیکس کی مجموعی ذمہ داری کو کم کرنے کی حکمت عملی کے طور پر کرپٹو ٹیکس نقصان کی کٹائی کا استعمال کرتے ہیں۔ وہ ایسا کرپٹو اثاثوں کو مارکیٹ میں مندی کے دوران یا ٹیکس سال کے اختتام پر نقصان پر بیچ کر کرتے ہیں، دوسرے کیپیٹل گین کو آف سیٹ کرکے اپنی مجموعی ٹیکس ذمہ داری کو مؤثر طریقے سے کم کرتے ہیں۔

یہ طریقہ نقصان پر اثاثوں کی لامحدود تعداد کو فروخت کرنے کی اجازت دیتا ہے، اور اگر سرمائے کے نقصانات کیپٹل گین سے زیادہ ہوتے ہیں، تو عام آمدنی کو کم کرنے کے لیے ہر سال $3,000 تک کی کٹوتی کا دعویٰ کیا جا سکتا ہے۔ جیسا کہ پہلے ذکر کیا گیا ہے، کسی بھی بقایا نقصانات کو مستقبل کے ٹیکس سالوں میں کیپٹل گین یا آمدنی کو آفسیٹ کرنے کے لیے لے جایا جا سکتا ہے، جو ایک جاری فائدہ فراہم کرتا ہے۔

کرپٹو کرنسیز ٹیکس میں کمی کے لیے اسٹاکس کے مقابلے میں اور بھی بہتر امیدوار ہو سکتی ہیں، کیونکہ وہ IRS کے عائد کردہ واش سیل اصول کے تحت نہیں آتیں۔ یہ سرمایہ کاروں کو سرمائے کے نقصانات کا دعوی کرنے اور اسی اسٹاک کو فوری طور پر واپس خریدنے سے روکتا ہے۔ IRS کے رہنما خطوط کے مطابق، واش سیل کا اصول فی الحال صرف سیکیورٹیز پر لاگو ہوتا ہے، جبکہ کریپٹو کرنسیوں کو جائیداد کے طور پر سمجھا جاتا ہے۔

اگر آپ ٹیکس پر کرپٹو کرنسی کی اطلاع نہیں دیتے ہیں تو کیا ہوگا؟

امریکہ میں، ٹیکس جمع کرنا لازمی ہے، اور ایسا کرنے میں ناکامی کے نتیجے میں جرمانے، سود، ضبط شدہ رقم کی واپسی، آڈٹ، اور یہاں تک کہ قید ہو سکتی ہے۔ یہ لاگو ہوتا ہے یہاں تک کہ اگر آپ پر کوئی ٹیکس واجب الادا نہیں ہے یا آپ رقم کی واپسی کے اہل ہیں۔

کرپٹو ٹیکس مدد دستیاب ہے۔

کریپٹو کرنسی کے لین دین کا انتظام اور نگرانی ایک پیچیدہ عمل ہو سکتا ہے، خاص طور پر جب سال کے دوران سینکڑوں یا ہزاروں تجارتیں کی جاتی ہوں۔ یہیں سے کرپٹو ٹیکس سروسز کام آتی ہیں۔ یہ سافٹ ویئر ٹولز تبادلے اور بٹوے کے ساتھ مطابقت پذیر ہونے کے لیے بنائے گئے ہیں تاکہ منافع اور نقصانات کا خود بخود پتہ لگایا جا سکے۔ آپ ان پروگراموں کا استعمال خود بخود ٹیکس رپورٹ تیار کرنے کے لیے کر سکتے ہیں جسے حکومت کے پاس فائل کرنے کے لیے استعمال کیا جا سکتا ہے، جس سے کرپٹو کرنسی کے تاجروں کے لیے پورے عمل کو آسان بنایا جا سکتا ہے۔

چیک کریں وقف مضمون بہترین کرپٹو ٹیکس پیکجز پر تبادلہ خیال کرنا، بشمول Cointracker، TaxBit، CoinTracking، اور Accointing، دوسروں کے درمیان۔

سرمایہ کار ٹیک وے۔

جتنا کم ہو سکے بیچیں اور تجارت کریں۔. یاد رکھیں کہ زیادہ تر حکومتیں کرپٹو کو جائیداد کے طور پر مانتی ہیں، لہذا ہر فروخت اور تجارت ایک قابل ٹیکس واقعہ ہے۔. اس کا مطلب ہے کہ آپ کو یا تو منافع (سرمایہ کاری) پر ٹیکس ادا کرنا ہوگا، یا آپ ممکنہ طور پر نقصان (سرمایہ کے نقصانات) کا دعویٰ کرسکتے ہیں۔

تاہم، کرپٹو خریدنا مفت ہے۔.

آپ خریداری پر ٹیکس ادا نہیں کرتے، یہی وجہ ہے۔ مستقل ٹپکنے والی سرمایہ کاری بہت طاقتور ہے. آپ جب تک چاہیں کرپٹو میں سرمایہ کاری جاری رکھ سکتے ہیں اور صرف اس وقت ٹیکس ادا کر سکتے ہیں جب آپ کیش آؤٹ کریں۔ تاجروں کو ٹیکس ڈراؤنا خواب برداشت کرنا پڑتا ہے، جبکہ طویل مدتی ہوڈلرز رات کو اچھی طرح سو سکتے ہیں۔

دوسرے الفاظ میں، KISS (کیپ اٹ سادہ، بے وقوف)۔

• خریدنے اور پکڑنے کا طریقہ…
• ماہانہ تعاون کے ساتھ…
• قابل اعتماد بٹوے یا تبادلے پر…
• آپ کے ٹیکس کی تیاری کو کم سے کم کر سکتے ہیں۔

صرف اس وقت کیش آؤٹ کریں جب آپ تیار ہوں، منافع پر ٹیکس ادا کریں، اور آپ کا کام ہو گیا۔

اکثر پوچھے گئے سوالات

کیا مجھے اپنے ٹیکس ریٹرن پر اپنے کریپٹو کرنسی کے لین دین کی اطلاع دینے کی ضرورت ہے؟

کریپٹو کرنسی کے لین دین قابل ٹیکس واقعات ہیں اور آپ کو ایک سال کے دوران تمام لین دین سے حاصل ہونے والے فوائد یا نقصانات کا حساب لگانا ہوگا اور انہیں اپنی ٹیکس رپورٹ میں شامل کرنا ہوگا۔

کریپٹو کرنسی کے فوائد اور نقصانات پر ٹیکس کیسے لگایا جاتا ہے؟

ایک سال سے کم عرصے کے لیے رکھے گئے اثاثوں پر قلیل مدتی کرپٹو منافع دیگر تمام آمدنیوں کی طرح ٹیکس کی شرحوں سے مشروط ہے، جو آپ کے وفاقی انکم ٹیکس بریکٹ کے لحاظ سے، 10% سے 37% تک ہو سکتے ہیں۔ کرپٹو کو ایک سال سے زیادہ رکھنے سے ٹیکس کی شرح کم ہو جائے گی، جو 0% سے 20% تک ہو سکتی ہے۔ نقصانات پر ٹیکس نہیں لگایا جاتا۔

کیا میں اپنے ٹیکس ریٹرن پر کرپٹو کرنسی کے نقصانات کو کم کر سکتا ہوں؟

جی ہاں. نقصانات دوسرے کرپٹو اثاثوں سے حاصل ہونے والے منافع کو پورا کر سکتے ہیں۔ ایک بار جب کل ​​نقصانات کل حاصلات سے زیادہ ہو جائیں، تو آپ اپنی باقاعدہ آمدنی سے $3,000 تک کم کر سکتے ہیں۔

میں اپنے کریپٹو کرنسی کے فوائد اور نقصانات کا حساب کیسے لگا سکتا ہوں؟

کرپٹو ٹریڈز سے ہونے والے سرمائے کے نفع یا نقصان کا حساب لاگت کی بنیاد پر کیا جاتا ہے، جو کرپٹو کے لیے ادا کی جانے والی ابتدائی قیمت یا خریداری کے وقت اثاثہ کی قیمت ہے۔ کرپٹو فروخت کرتے وقت، قیمت کی بنیاد کو فروخت کی قیمت سے گھٹانے سے سرمائے کے نفع یا نقصان کی مقدار کا تعین ہوتا ہے۔

اگر میری کریپٹو کرنسی تک رسائی ختم ہو جائے یا میری کریپٹو کرنسی چوری ہو جائے تو کیا ہوگا؟

اگرچہ IRS گمشدہ یا چوری شدہ کریپٹو کرنسی پر ٹیکس لگانے کے بارے میں واضح رہنمائی پیش نہیں کرتا ہے، لیکن اگر آپ گمشدہ یا چوری شدہ کرپٹو کو سرمایہ کاری کے نقصان کے طور پر دیکھتے ہیں تو آپ ٹیکس سے چھوٹ کے اہل ہو سکتے ہیں۔ کرپٹو ٹیکس کے ماہر سے مشورہ لینے کی سفارش کی جاتی ہے۔

ایک بار جب آپ کے ٹیکس کے مسائل حل ہو جائیں، یہ سرمایہ کاری کے بارے میں مزید جاننے کا وقت ہے۔ بٹ کوائن مارکیٹ جرنل کو سبسکرائب کریں۔ آج کا نیوز لیٹر!

• SEO سے چلنے والا مواد اور PR کی تقسیم۔ آج ہی بڑھا دیں۔
• پلیٹو بلاک چین۔ Web3 Metaverse Intelligence. علم میں اضافہ۔ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• ماخذ: https://www.bitcoinmarketjournal.com/guide-to-cryptocurrency-taxes/