2023 میں انٹرپرائز اسپریڈشیٹ رسک مینجمنٹ

جیسا کہ کاروبار اس سال اپنے بجٹ پر نظر ثانی کر رہا ہے، بہت سے لوگ پہلے ہی 2023 میں اضافی کٹوتیاں کر رہے ہیں۔ ہم نے پہلے ہی بڑے بینکنگ اور مالیاتی اداروں میں کچھ چھٹائیاں دیکھی ہیں، اور اگر کساد بازاری ہوتی ہے، جیسا کہ بلیک راک اور جے پی مورگن جیسی فرموں نے پیش گوئی کی ہے، تو یہ ہو جائے گا۔ امکان جاری ہے. 

سخت مارکیٹ کے حالات میں اخراجات کی تنظیم نو ایک فطری ردعمل ہے، لیکن کمپنیاں ڈیٹا گورننس اور رسک مینجمنٹ کے لیے وسائل میں کمی پر افسوس کریں گی۔ ریگولیٹرز نفاذ کو مضبوط کر رہے ہیں اور تعمیل کی غلطیوں جیسے سمجھوتہ شدہ ڈیٹا اور اسپریڈشیٹ کی ناکامیوں کے لیے مزید جرمانے جاری کر رہے ہیں۔

پچھلی دہائی میں ریگولیٹرز کی جانب سے بینکوں پر جرمانے کی بڑھتی ہوئی تعداد دیکھی گئی ہے جن میں اسپریڈ شیٹس کا استعمال شامل ہے کمزور زندگی گزارنے کے منصوبے - جرمانے جو ریاستہائے متحدہ، یورپ اور ایشیا کے تمام اہم مالیاتی مراکز میں سرخیاں بن چکے ہیں۔ مالی اخراجات کے علاوہ، یہ خبر ساکھ کو متاثر کر سکتی ہے۔ بینکوں میں، دستی اسپریڈشیٹ کے حساب کتابوں اور کاروباری فیصلے کرنے کے لیے تعینات کردہ ماڈلنگ میں مسلسل اضافہ ہو رہا ہے۔ لیکن نتائج سے بچنے کے لیے، انہیں گورننس اور ٹریکنگ کو چیک میں رکھنے کی ضرورت ہوگی۔

اسپریڈشیٹ کی خرابی: اچیلز ہیل

کارکردگی کی رفتار اکثر اسپریڈشیٹ کی خرابیوں کا باعث بنتی ہے اور یہ ناقابل یقین حد تک مہنگی ثابت ہو رہی ہے — غلط ڈیٹا یا حساب کتاب سے اداروں کو اربوں ڈالر کا نقصان ہو سکتا ہے اور لاکھوں مزید جرمانہ ہو سکتا ہے۔

اگرچہ بینک کی اسپریڈ شیٹس کو خودکار اور انٹیگریٹ کرنے کے بے شمار فوائد ہیں، بشمول مصنوعات کو تیزی سے مارکیٹ میں لانا اور کامیاب کو زیادہ تیزی سے اسکیل کرنا، اس سال سب سے زیادہ اہم مسئلہ سافٹ ویئر ٹول کے ریگولیٹری قوانین کی تعمیل ہے۔

ایکسل کئی دہائیوں سے ایک انٹرپرائز ٹول رہا ہے، تو اب یہ مسئلہ اتنا نازک کیوں ہے؟ اس کی وجہ یہ ہے کہ امریکہ اور برطانیہ میں ریگولیٹرز چاہتے ہیں کہ مالیاتی ادارے ڈیٹا گورننس کو عمومی طور پر — اور اسپریڈشیٹ کے خطرے کو، خاص طور پر — زیادہ سنجیدگی سے لیں۔ خاص طور پر، حکام BCBS 239 کے بہتر نفاذ کو دیکھنا چاہتے ہیں، باسل III کا سیکشن جو اسپریڈشیٹ کے خطرے سے نمٹتا ہے۔ 

2019 سے، ریگولیٹرز نے صنعت کو CEO کے خطوط بھیجے ہیں جن میں BCBS کو لاگو کرنے میں ناکامیوں کو نمایاں کیا گیا ہے، خاص طور پر ڈیٹا آٹومیشن کی کمی اور اسپریڈشیٹ پر مناسب کنٹرول اور اسپریڈشیٹ کی ناکامیوں سے لاحق ممکنہ خطرے کے ارد گرد۔ اب، عالمی سطح پر ریگولیٹرز تعمیل کی اہمیت پر مزید توجہ دلانے کے لیے ضوابط کو مضبوط بنانے، نگرانی میں اضافہ اور بینکوں کی اسپریڈشیٹ کی ناکامیوں کے لیے مزید جرمانے جاری کرنے کے لیے نفاذ کے زیرقیادت طریقہ اختیار کر رہے ہیں۔ 

UK کا PRA CP6/22 کے بارے میں مشاورت کر رہا ہے۔ "بینکوں کے لیے ماڈل رسک مینجمنٹ اصولجبکہ US FR Y-14 رپورٹنگ کے ضوابط ہوں گے۔ 2023 میں مضبوط کیا جائے گا۔ زیادہ درست اور بروقت P&L رپورٹنگ کی ضرورت ہے، خاص طور پر "شدید منفی منظر نامے" میں۔ ان نئے ضوابط کو لاگو کرنے کا فیصلہ اس لیے کیا گیا ہے کہ ان کا ماننا ہے کہ فرموں کا اسپریڈشیٹ ماڈلز کا استعمال بڑھتا رہے گا اور مزید پیچیدہ ہو جائے گا۔ تاہم، پچھلے جائزوں میں متعدد ڈیٹا گورننس کی ناکامیوں کا پتہ چلا ہے، خاص طور پر رپورٹنگ کی ضروریات کے ارد گرد۔

اسپریڈشیٹ کو کیا خطرات لاحق ہیں؟

سپریڈ شیٹس کے بارے میں بہت سے خدشات ان کے استعمال میں آسانی سے پیدا ہوتے ہیں۔ انہیں ایک کلک کے ساتھ ایڈجسٹ کیا جا سکتا ہے، جس سے انہیں اوور رائٹنگ کا خطرہ ہوتا ہے۔ اکثر، بہت سے ملازمین کاموں کے لیے اسپریڈشیٹ پر انحصار کرتے ہیں جتنے بڑے کاموں کے لیے لاکھوں ڈیٹا پوائنٹس کا سراغ لگانا فوری رقم کی طرح سومی۔ 

لیکن کلیدی عملوں، خطرے کے جائزوں اور فیصلوں کی مناسب دستاویزات کے بغیر، وہ ایک تعمیل بارودی سرنگ بھی ہیں، جس کی وجہ سے غلط انتظام ہوتا ہے۔ ریگولیٹرز یہ دریافت کرنے کے بعد کریک ڈاؤن کر رہے ہیں کہ کئی فرمیں باضابطہ طور پر کام کرنے والی فائلوں کو EUC کے طور پر رجسٹر نہیں کر رہی تھیں، اور دیگر کے پاس بنیادی منطق کے جاری جائزوں کا کوئی پروگرام نہیں ہے۔ 

ریگولیٹرز کا استدلال ہے کہ کنٹرول کی کمی کی وجہ سے درست منافع پیدا کرنا مشکل ہو جاتا ہے، خاص طور پر مارکیٹ کے اتار چڑھاؤ کے دوران رفتار سے۔

اعلیٰ بینکاری ضوابط کی تیاری

مناسب تعمیل نہ صرف ایک فرم کو ممکنہ طور پر لاکھوں (اگر اربوں نہیں) ڈالرز کی بچت کرے گی، بلکہ یہ ایک ایسی ثقافت بھی پیدا کرے گی جو زیادہ اسٹریٹجک ہے۔ 

ایکسل میں سافٹ ویئر ایڈ آنز ملازمین کی تعمیل کے کاموں میں مدد کرنے میں ناقابل یقین حد تک قیمتی ہو سکتے ہیں۔ وہ اسپریڈ شیٹس کا بہتر اکاؤنٹنگ بنا سکتے ہیں تاکہ ان کو اوور رائٹ نہ کیا جا سکے، رپورٹس اور جھنڈا لگانے اور خطرات کا انتظام کرنے میں مدد کریں اس سے پہلے کہ وہ کمپنی کا سر درد بن جائیں۔ اس سے قطع نظر کہ کمپنی کون سا حل اختیار کرتی ہے، اس کے پاس کچھ حکمت عملی ہونی ہوگی۔ بڑھتے ہوئے آپریشنل رسک ایکسپوژر کو کنٹرول کریں۔. کلید اس حکمت عملی کو لاگو کرنا ہو گی اس سے پہلے کہ بہت دیر ہو جائے۔  

رابرٹ شاورز CRO ہے کیپٹل مارکیٹس اور بینک سروسز کے لیے مربوط، ایک عالمی SaaS کمپنی جو اسپریڈشیٹ کاروباری منطق کو مالیاتی اداروں اور انشورنس کمپنیوں کے لیے انٹرپرائز گریڈ کوڈ میں تبدیل کرتی ہے۔ 

• SEO سے چلنے والا مواد اور PR کی تقسیم۔ آج ہی بڑھا دیں۔
• پلیٹو بلاک چین۔ Web3 Metaverse Intelligence. علم میں اضافہ۔ یہاں تک رسائی حاصل کریں۔
• ماخذ: https://bankautomationnews.com/allposts/risk-security/enterprise-spreadsheet-risk-management-in-2023/