حالیہ مہینوں میں پابندیوں کا ماحول کافی حد تک مشکل ہو گیا ہے۔ یہ صرف یوکرین کی جنگ نہیں ہے اور تنازعات کی روشنی میں پابندیوں کے ضوابط میں تبدیلیاں کی گئی ہیں۔ برطانیہ میں، ایف سی اے نے حال ہی میں اشتہار دیا ہے۔
اس
پابندیوں کی خلاف ورزیوں کے لیے رپورٹنگ کا نیا طریقہ کار اور کمیوں کے ساتھ ساتھ اس کی پابندیوں کی نگرانی اور نفاذ کی صلاحیتوں کو تقویت دینا۔ اس کے علاوہ 2023 میں ریگولیٹر کے لیے ایک بڑا فوکس اسکریننگ سلوشنز کا استعمال کرتے ہوئے کی افادیت پر کریک ڈاؤن ہوگا۔
ان کا "نیا تجزیات پر مبنی ٹول" - اس لیے ان سسٹمز کی جانچ مترادف ہوتی جا رہی ہے۔
اس پس منظر میں، یہ صرف وقت کی بات ہے اس سے پہلے کہ وہ خلاف ورزیوں کے لیے تنظیموں اور افراد کی تحقیقات اور ان کے خلاف قانونی کارروائی شروع کریں۔
پابندیوں کی مسلسل بڑھتی ہوئی فہرست – اس وقت یورپی یونین میں تقریباً 45 مالیاتی اور تجارتی پابندیوں کے پروگرام کام کر رہے ہیں، جس میں برطانیہ کی مخصوص پابندیوں اور ریاستہائے متحدہ میں پانی کے پار لاگو کی جانے والی پابندیوں کا ذکر نہیں کیا گیا ہے۔
پابندیوں کا ایک انتہائی پیچیدہ ماحول اور ایسا جو مالیاتی اداروں کے لیے تشریف لانا بہت مشکل ہے۔ یہاں کچھ سب سے بڑے چیلنجز ہیں جن کا آج تنظیموں کو سامنا ہے:
- متضاد حکومتیں۔: یقیناً، کاروبار کی عالمی نوعیت کی وجہ سے، مالیاتی ادارے متعدد دائرہ اختیار میں کام کرتے ہیں، جس کا مطلب اکثر متضاد پابندیوں والی حکومتوں سے نمٹنا ہوتا ہے۔ اس سے مقدمات کی تعداد اور پیچیدگی بڑھ جاتی ہے۔
پہلے سے ہی محدود وسائل کو بڑھاتے ہوئے سینئر عملے کے ذریعہ بڑھا اور حل کرنے کی ضرورت ہے۔
- تعمیل کی تھکاوٹ: جیسے جیسے جنگ جاری ہے، مسلسل بڑھتی ہوئی پابندیاں ممکنہ پابندیوں کی خلاف ورزیوں کی تعداد میں اضافہ کرتی ہیں جن کو چھوٹ دینے سے پہلے بڑھانا اور ان کا جائزہ لینے کی ضرورت ہے (غلط مثبت)، اس طرح کے "انتباہات" کا انتظام کرنے والوں کے کام کے بوجھ میں اضافہ کرتے ہیں۔
یہ پوری صنعت میں محسوس کیا جا رہا ہے اور یہ ایک حقیقی مسئلہ ہے اور اس وقت تشویش کا باعث ہے کیونکہ فرمیں حجم سے نمٹنے کے لیے جدوجہد کر رہی ہیں۔ یہ خطرہ ہے کہ کم معیار کے انتباہات سے نمٹنے والے عملے کو تعمیل کی تھکاوٹ کا سامنا کرنا پڑتا ہے، جس سے حقیقی کا خطرہ بڑھ جاتا ہے۔
خلاف ورزیاں چھوٹ رہی ہیں اور عملے میں اضافہ اسکریننگ ٹول آپٹیمائزیشن، الرٹ ہینڈلنگ کے عمل میں بہتری اور کلائنٹس کے لیے مضبوط پابندیوں کے خطرے کی درجہ بندی جیسے اقدامات اس مسئلے کو کم کرنے میں مدد کر سکتے ہیں۔
- ناکافی اسکریننگ سسٹم اور ٹیکنالوجی: میراثی نظام اور عمل کارکردگی کی کمی کا باعث بنتے ہیں۔ ریئل ٹائم اسکریننگ کریں - ادائیگیوں کو بہاؤ دینے کے لیے، مالیاتی اداروں کو اس کی ضرورت ہے، لیکن اگر وہ غیر موثر ہیں تو بینک اسے نافذ کرنے کے لیے جدوجہد کریں گے۔
جگہ میں تکنیکی پلیٹ فارم.
- پیچیدہ ڈھانچے کو کھولنا: پابندیوں کی تعمیل کرنے کے لیے، آپ کو یہ جاننا ہوگا کہ آپ کے گاہک کون ہیں۔ اس بات کی نشاندہی کرنے کے لیے کہ آپ کو کس کو اسکرین کرنے کی ضرورت ہے، جس میں فائدہ مند مالکان شامل ہیں، اکثر پیچیدہ تنظیمی ڈھانچے کو سمجھنے کی ضرورت ہوتی ہے،
اس بات کا ذکر نہ کرنا کہ پابندیوں کے قواعد کو کیسے لاگو کیا جائے جن پر اداروں اور اثاثوں کو منجمد/بلاک کرنے کی ضرورت پڑسکتی ہے۔
- استعمال کی جانے والی اسکریننگ لسٹوں کی تعداد: موجودہ فہرستوں کی متحرک نوعیت اور نئی فہرستوں کا تعارف اس بات کو یقینی بنانے کے لیے کہ یہ بہتر طریقے سے کام کر رہا ہے، فہرستوں اور جانچ کے قریب قریب ریئل ٹائم اپ ڈیٹ کی ضرورت ہے۔
- ورچوئل کرنسیوں: پابندیوں کی ذمہ داریاں مجازی کرنسیوں پر مشتمل لین دین پر یکساں طور پر لاگو ہوتی ہیں، جن میں فرموں کو یہ سمجھنے کی ضرورت ہوتی ہے کہ ان کا استعمال کیسے کیا جاتا ہے اور ایسی مثالوں کی نشاندہی کرنا جہاں یہ سمجھنے کے لیے مزید تفتیش کی ضرورت ہے کہ آیا منظور شدہ
افراد اور ادارے ایک لین دین میں شامل ہیں۔
- حد سے زیادہ پرجوش تعمیل: ایسی چیز ہے – کچھ مالیاتی ادارے ضرورت سے زیادہ خطرہ لگاتے ہیں اور مالیاتی نظام تک رسائی کو محدود یا روک سکتے ہیں۔ یہ روایتی بینکنگ سسٹم سے کچھ افراد کو بند کر کے انسانی حقوق کو بھی متاثر کر سکتا ہے،
جنہیں بینکنگ خدمات تک رسائی حاصل کرنے کے قابل ہونا چاہیے۔
- اسٹافنگ: مالیاتی ادارے مناسب پابندیوں کی مہارت کے ساتھ اعلیٰ سطح کے عملے کو بھرتی کرنے اور برقرار رکھنے کے لیے جدوجہد کر رہے ہیں اور پابندیوں کے بڑھتے ہوئے پیچیدہ منظرنامے سے نمٹنے کے لیے تجربہ رکھتے ہیں۔
پابندیوں کا منظرنامہ مسلسل بدل رہا ہے اور تیار ہو رہا ہے۔ اور مالیاتی اداروں کو واقعی پابندیوں کو سمجھنے کے قابل ہونے کی ضرورت ہے، وہ ان پر کس طرح لاگو ہوتے ہیں اور ان پر عمل کرنے میں ان کو درپیش چیلنجز۔ یہ صرف گیند پر نظر رکھنے کے ذریعے ہے۔
کہ وہ ریگولیٹرز کے دائیں جانب رہیں گے اور پابندیوں کی خلاف ورزیوں سے بچیں گے۔
