بذریعہ ہنس ڈورنگو
فنانشل ایکشن ٹاسک فورس (FATF)، ایک بین حکومتی اینٹی منی لانڈرنگ واچ ڈاگ، جو گزشتہ 28 اکتوبر 2021 کو جاری کیا گیا، ورچوئل اثاثہ خدمات فراہم کرنے والوں (VASPs) کے لیے اس کی ورچوئل اثاثہ رہنمائی میں نظر ثانی اور اپ ڈیٹس جو پہلی بار 2019 میں جاری کی گئی تھیں۔
اس غیر یقینی صورتحال سے متعلق تاثرات اور جائزوں کو مدنظر رکھتے ہوئے کہ FATF اپنے VASP معیارات کو وکندریقرت مالیات (DeFi) پر کیسے لاگو کرے گا، باڈی نے اکتوبر تک جاری رہنے والی اپنی مکمل میٹنگ کے دوران رہنمائی کو حتمی شکل دینے کے لیے آگے بڑھا۔ رہنمائی کے تازہ ترین ورژن میں FATF کی تجویز کے بارے میں وضاحتیں شامل ہیں کہ ڈی ایف آئی کے شعبے میں کم آسانی سے درجہ بندی کرنے والے اداروں پر سفری اصول کے معیارات لاگو کیے جائیں۔
نئی رہنمائی کے مطابق، یہاں تک کہ اگر DeFi کا ڈیزائن بیچوانوں کے بغیر ٹرانزیکشنز کو ہونے دیتا ہے، تب بھی ڈیولپرز، آپریٹرز یا DApp کے پیچھے موجود کوئی بھی شخص منی لانڈرنگ مخالف جانچ کے لیے ذمہ دار ہوگا۔
"یہ بہت عام لگتا ہے کہ ڈی ایف آئی کے انتظامات کا خود کو وکندریقرت کہنا اس وقت عام لگتا ہے جب وہ حقیقت میں کنٹرول یا کافی اثر و رسوخ رکھنے والے شخص کو شامل کرتے ہیں، اور دائرہ اختیار کو خود کی وضاحت کے بغیر VASP کی تعریف کو لاگو کرنا چاہیے،" ہدایت نے کہا، لفظ استعمال کرنے والے اداروں کے خلاف وارننگ دیتے ہوئے کچھ فطری یا قانونی شخص کی موجودگی کے باوجود "وکندریقرت" جسے جوابدہ ٹھہرایا جا سکتا ہے۔
DeFi کے علاوہ، نظرثانی شدہ رہنمائی کرپٹو فرموں کو بھی یاد دلاتا ہے جو سٹیبل کوائنز اور پیئر ٹو پیئر لین دین میں معاونت کرنے والی خدمات پیش کرتے ہیں تاکہ وہ اپنے صارف کی شناخت اور فنڈز پر نظر رکھیں تاکہ منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت کو پھیلنے سے روکا جا سکے۔ (مزید پڑھ: ایف اے ٹی ایف، کرپٹو کرنسیز، اور فلپائن)
FATF کے صدر مارکس پلیئر نے گزشتہ ہفتے ایک انٹرویو میں کہا کہ "ہم توقع کرتے ہیں کہ ممالک جلد از جلد اس پر عمل درآمد کریں گے۔"
مذکورہ نظرثانی سے پہلے، پہلی جاری کردہ رہنمائی کا مقصد ورچوئل اثاثہ جات کے شعبے پر ضابطے کو معیاری بنانا تھا جیسے کہ نام نہاد "ٹریول رول"، جس میں VASPs یا کرپٹو ایکسچینجز اور منی ٹرانسمیٹر کا مطالبہ کیا جاتا ہے، تاکہ بھیجنے والے اور فائدہ اٹھانے والے کی ذاتی معلومات کو جمع اور منتقل کیا جا سکے۔ لین دین میں حصہ لینے والی جماعتوں کے بارے میں معلومات۔
پہلے مسودے کے اجراء کے بعد، کچھ دائرہ اختیار نے معیارات پر عمل درآمد شروع کر دیا جبکہ باڈی نے رہنمائی میں ترمیم کرنا جاری رکھا۔ باڈی نے رائے اور خدشات بھی لیے، خاص طور پر، DeFi کے بارے میں، کچھ دائرہ اختیار سے جو مجوزہ معیارات کے نفاذ کے عمل کو آگے بڑھاتے ہیں۔
دریں اثنا، FATF نے اس بات کا اعادہ کیا کہ اگرچہ وضاحتیں کی گئی ہیں، یہ اب بھی نوٹ کرنا ضروری ہے کہ تعریفیں اب بھی وسیع پیمانے پر تشریح کرنے کا ارادہ رکھتی ہیں اور غیر قانونی مالیاتی سرگرمیوں سے نمٹنے کے لیے ایک مخصوص دائرہ اختیار کے مطالبے کے مطابق استعمال کی جائیں۔ (مزید پڑھ: Cryptocurrency پر FATF سفری اصول کیا ہے؟)
"ممالک کو اس نام یا اصطلاح کی بنیاد پر اپنی تعریف کا اطلاق نہیں کرنا چاہئے جو ادارہ خود کو بیان کرنے کے لئے اپناتا ہے یا اس ٹیکنالوجی کو جو وہ اپنی سرگرمیوں کے لئے استعمال کرتا ہے،" ہدایت میں کہا گیا ہے کہ یہ اس سمجھ کو تسلیم کرتا ہے کہ کسی ٹیکنالوجی کے کام کو اوپر رکھا جانا چاہئے چاہے وہ مکمل طور پر تعریف کے خط پر عمل کرتا ہے۔
"FATF معیارات میں ذمہ داریاں کسی ادارے کے آپریشنل ماڈل، تکنیکی آلات، لیجر ڈیزائن، یا کسی دوسری آپریٹنگ خصوصیت کی پرواہ کیے بغیر پیش کی جانے والی بنیادی مالیاتی خدمات سے ہوتی ہیں،" رہنمائی نے مزید وضاحت کی۔
گزشتہ ستمبر 2020 میں، FATF نے اعداد و شمار مرتب کرنے والی ایک رپورٹ جاری کی۔ "سرخ پرچم" کے اشارے کہ ورچوئل اثاثہ خدمات فراہم کرنے والوں (VASPs) کو ممکنہ منی لانڈرنگ (ML) اور دہشت گردوں کی مالی معاونت کی سرگرمیوں کی نشاندہی کرنے اور رپورٹ کرنے میں توجہ دینی چاہیے۔
ماخذ: بلاک
یہ مضمون BitPinas پر شائع ہوا ہے: DeFi پر FATF گائیڈنس کیا ہے؟