التحليل: إرشادات مقترحة لمجموعة العمل المالي للأصول الافتراضية و VASP

في 19 مارس 2021 ، أصدرت مجموعة العمل المالي (FATF) ، وهي هيئة رقابة عالمية لمكافحة غسيل الأموال ، استشارة عامة حول تحديثها. مسودة إرشادات حول نهج قائم على المخاطر للأصول الافتراضية ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية. تشمل التغييرات الرئيسية في مسودة التوجيه ما يلي:

• تعتبر DEXs وخدمات ضمان التشفير بمثابة مزودي خدمة الأصول الافتراضية (VASPs)
• العملات المستقرة هي أصول افتراضية (VAs) وتنطبق عليها معايير FATF
• فقط الصناديق غير المالية التي يمكنها تسهيل غسل الأموال (ML) وتمويل الإرهاب (TF) هي مساعدات افتراضية
• يجب على VASP تقييم وتخفيف مخاطر تمويل الانتشار (PF)
• أفضل الممارسات للطرف المقابل VASPما هو مزود خدمة الأصول الافتراضية (VASP)؟ افتراضية أ ... المزيد اجراءات لارضاء المتطلبات
• خيارات لتخفيف مخاطر المعاملات من نظير إلى نظير
• توضيحات وتوجيهات جديدة لقواعد السفر

توضح مجموعة العمل المالي تعريفات الأصول الافتراضية ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية

• لا تعتبر مجموعة العمل المالي (FATF) العملات الرقمية للبنك المركزي (CBDCs) كأصول افتراضية ، وبدلاً من ذلك تطبق معايير مماثلة لأي شكل آخر من أشكال العملة الورقية التي يصدرها البنك المركزي.
• تعتبر عمليات التبادل أو الأنظمة الأساسية أو التطبيقات اللامركزية من VASP.
  • التطبيق اللامركزي أو الموزع (DApp) ، ليس VASP بموجب معايير FATF - لا تنطبق المعايير على البرامج أو التكنولوجيا الأساسية - ولكن الكيانات المشاركة في DApp مثل المالكين أو المشغلين قد تكون VASP بموجب تعريف FATF.
• خدمات الضمان VA ، بما في ذلك الخدمات التي تنطوي على تكنولوجيا العقود الذكية ، وخدمات الوساطة ، وخدمات تبادل دفتر الطلبات ، وخدمات التداول المتقدمة ، ومقدمي الحفظ هي جميع VASP.
• قد تكون بعض الرموز غير القابلة للاستبدال (NFTs) التي قد لا تبدو في البداية على أنها تشكل خدمات افتراضية في الواقع ، في الواقع ، بسبب الأسواق الثانوية التي تتيح نقل أو تبادل القيمة أو تسهيل غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل الانتشار.
• لا ينبغي اعتبار الأصول مكشوفة من قبل توصيات مجموعة العمل المالي بسبب الشكل الذي تقدم به ولا ينبغي تفسير أي أصل على أنه يقع بالكامل خارج معايير مجموعة العمل المالي.

مخاطر تمويل الانتشار

• بالإضافة إلى مخاطر غسيل الأموال وتمويل الإرهاب (ML / TF) ، يجب على VASP البدء في تقييم وتخفيف مخاطر تمويل الانتشار (PF).
• تقوم مجموعة العمل المالي حاليًا بتطوير إرشادات منفصلة لتوضيح هذه المتطلبات.

تنطبق معايير FATF على "ما يسمى بالعملات المستقرة"

• توصي مجموعة العمل المالي (FATF) الدول بتحليل مخاطر غسل الأموال / تمويل الإرهاب والتخفيف من حدتها قبل إطلاقها - خاصةً إذا كان سيتم استخدام العملة المستقرة في معاملات P2P.
• يمكن أن يشمل التخفيف من المخاطر "الحد من نطاق قدرة العملاء على التعامل دون الكشف عن هويتهم و / أو من خلال ضمان الوفاء بالتزامات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب من الكيانات الملزمة ضمن الترتيب ، على سبيل المثال باستخدام برنامج لمراقبة المعاملات واكتشاف النشاط المشبوه".

خيارات تخفيف المخاطر للمعاملات من نظير إلى نظير

• يجب اعتبار المعاملات من / إلى الكيانات غير الملتزمة (مثل المحافظ غير المستضافة) والمعاملات التي حدثت فيها معاملات P2P في مرحلة مبكرة ذات مخاطر أعلى.
• توصي مجموعة العمل المالي (FATF) ببعض الأساليب التالية قدر الإمكان لتقليل مخاطر P2P في الولايات القضائية عالية المخاطر:
  • تنفيذ VA المكافئ لنسبة النقر إلى الظهور
  • رفض ترخيص VASPs إذا سمحت بالمعاملات إلى / من الكيانات غير الملزمة (أي المحافظ الخاصة / غير المستضافة)
  • تعزيز متطلبات حفظ الدفاتر وتعزيز متطلبات العناية الواجبة (EDD)
  • الإشراف المعزز المستمر على VASPs
  • إصدار إرشادات وإرشادات عامة للتوعية بالمخاطر التي تشكلها معاملات P2P

إرشادات محددة بشأن تنفيذ "قاعدة السفر"

• يجب اعتبار VASPs التي لم تنفذ "قاعدة السفر" ذات مخاطر أعلى.
• يحتاج VASP إلى بذل العناية الواجبة للطرف المقابل قبل إرسال المعلومات المطلوبة.
• بغض النظر عن عدم وجود تنظيم في الولاية القضائية المستفيدة (قضية الشروق) ، يمكن أن تتطلب VASPs الأصلية الامتثال لقواعد السفر من المستفيدين عن طريق العقد أو الممارسة التجارية. بشكل عام ، يتم اتخاذ قرارات العمل هذه من قبل كل VASP فردي بناءً على تحليلهم القائم على المخاطر.
• يجب على المنشئين والمستفيدين VASP فحص المعاملات للتأكد من أن الطرف المقابل ليس اسمًا خاضعًا للعقوبات.
• يُقبل تقديم معلومات المنشئ والمستفيد على دفعات ، طالما أن التقديم يتم فورًا وبشكل آمن وفقًا لمعايير مجموعة العمل المالي. لا ينبغي السماح بتقديم المعلومات المطلوبة بأثر رجعي (على سبيل المثال ، يجب أن يتم التقديم قبل أو عند إجراء تحويل VA)
• في حالة عدم وجود منشأ أو مؤسسة مستفيدة (المعاملات من وإلى المحافظ غير المستضافة) ، لا يزال يتعين على VASP جمع المعلومات المطلوبة فيما يتعلق بعميلهم. يجب على الدول أيضًا أن تنظر في مطالبة VASPs بمعاملة هذه التحويلات على أنها معاملات ذات مخاطر أعلى تتطلب تدقيقًا وقيودًا محسّنة.

أفضل الممارسات للعناية الواجبة للأطراف المقابلة لـ VASP

• عند تنفيذ قاعدة السفر ، من المهم إجراء العناية الواجبة للطرف المقابل VASP. من أجل إجراء العناية الواجبة للطرف المقابل في الوقت المناسب وبطريقة آمنة ، توصي مجموعة العمل المالي باتباع نهج من ثلاث مراحل:
  • المرحلة 1: تحديد ما إذا كان نقل VA مع الطرف المقابل VASP أو إلى المحفظة غير المستضافةفي رسالتهم التفسيرية رقم 1172 ، مكتب المراقب ... المزيد أو خدمة أخرى.
  • المرحلة الثانية: تحديد الطرف المقابل VASP.
  • المرحلة 3: قم بتقييم ما إذا كان الطرف المقابل VASP هو الطرف المقابل المؤهل لإرسال بيانات العميل إليه ولإقامة علاقة عمل معه.
• كتلة سلسلةسلسلة الكتل - التكنولوجيا التي تقوم عليها عملة البيتكوين وغيرها من ... المزيد يمكن استخدام التحليلات لتقييم VASP وتحديد التناقضات.
• استكمال العناية الواجبة للطرف المقابل VASP قبل أول معاملة مع VASP.
• يجب مراجعة نتائج العناية الواجبة للطرف المقابل بشكل دوري.

إرشادات محدثة بشأن ترخيص وتسجيل VASPs

• تسمح معايير FATF للولايات القضائية بالمرونة في تطبيق الترخيص أو التسجيل على VASPs.
• كحد أدنى ، يجب أن يُطلب من VASPs أن يكونوا مرخصين أو مسجلين في الولاية (السلطات) التي تم إنشاؤها فيها.
• قد تشترط السلطات القضائية أيضًا على VASPs التي تقدم منتجات و / أو خدمات للعملاء في ولايتها القضائية أن تكون مرخصة أو مسجلة في الولاية القضائية.
• يجب أن يكون لدى السلطات الوطنية آليات لمراقبة قطاع VASP وتحديد الأشخاص الطبيعيين أو الاعتباريين الذين يقومون بأنشطة أو عمليات مساعدة الضحايا دون الترخيص أو التسجيل المطلوب.

مبادئ تبادل المعلومات والتعاون بين مشرفي VASP

• تعد مشاركة المعلومات عبر الحدود من قبل السلطات والقطاع الخاص مع نظرائهم الدوليين أمرًا بالغ الأهمية في قطاع VASP نظرًا للطبيعة العابرة للحدود والوصول متعدد الاختصاصات لـ VAs و VASPs. قامت مجموعة العمل المالي (FATF) بتطوير قائمة مبادئ تبادل المعلومات والتعاون بين مشرفي VASP تحت توجيهاتهم الجديدة. تغطي القائمة الكاملة تحديد المشرفين و VASPs ، وأفضل الممارسات لتبادل المعلومات والتعاون بين الولايات القضائية.
• يجب على كل دولة تعيين سلطة مختصة واحدة على الأقل كمشرف على VASPs لأغراض مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ، ولا يمكن للسلطة المختصة أن تكون هيئة ذاتية التنظيم.
• يجب على الدول تحديد المشرفين (المشرفين) على VASP لأغراض مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
• إذا كان VASP يعمل عبر ولايات قضائية متعددة ، فيمكن تحديد مشرف أساسي إذا كان VASP لديه نسبة كبيرة من عملياته التجارية في تلك الولاية القضائية.

تسعى مجموعة العمل المالي للحصول على تعليقات من القطاع الخاص

قبل الانتهاء من الدليل الجديد ، تسعى مجموعة العمل المالي للحصول على تعليقات من أصحاب المصلحة في القطاع الخاص بحلول 20 أبريل 2021 بشأن المجالات التالية:

1. هل توفر الإرشادات المنقحة الخاصة بتعريف VASP (الفقرات 47-79) مزيدًا من الوضوح بشأن الشركات التي تقوم بأنشطة VASP والتي تخضع لمعايير FATF؟
2. ما هي أكثر الطرق فعالية للتخفيف من مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب (ML / TF) المتعلقة بالمعاملات من نظير إلى نظير (على سبيل المثال ، عمليات تحويل VA التي يتم إجراؤها دون استخدام أو مشاركة VASP أو أي كيان ملزم آخر ، مثل VA التحويلات بين محفظتين غير مستضافتين) (راجع الفقرات 34-35 و91-93)؟
3. هل تحتاج التوجيهات المنقحة فيما يتعلق بقاعدة السفر إلى مزيد من الوضوح (الفقرات 152-180 و 256-267)؟
4. هل تقدم الإرشادات المنقحة تعليمات واضحة حول كيفية تطبيق معايير مجموعة العمل المالي على ما يسمى بالعملات المستقرة والكيانات ذات الصلة (انظر المربعات 1 و 4 والفقرات 72-73 و 122 و 224)؟
5. هل هناك أي تعليقات أخرى ومقترحات محددة لجعل الإرشادات المنقحة أكثر فائدة لتعزيز التنفيذ الفعال لمعايير مجموعة العمل المالي؟

يمكن العثور على مسودة التوجيه هنا: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/public-consultation-guidance-vasp.html