Analyse: Vorgeschlagene FATF-Anleitung für virtuelle Vermögenswerte und VASPs

Am 19. März 2021 veröffentlichte der weltweite Wachhund zur Bekämpfung der Geldwäsche, die Financial Action Task Force (FATF), eine öffentliche Konsultation zu deren Aktualisierung Entwurf eines Leitfadens für einen risikobasierten Ansatz für virtuelle Assets und Virtual Asset Service Provider. Zu den wichtigsten Änderungen im Richtlinienentwurf gehören:

• DEXs und Krypto-Treuhanddienste gelten als Virtual Asset Service Providers (VASPs).
• Stablecoins sind virtuelle Assets (VAs) und für sie gelten die FATF-Standards
• Nur NFTs, die Geldwäsche (ML) und Terrorismusfinanzierung (TF) erleichtern können, sind VAs
• VASPs sollten die Risiken der Proliferationsfinanzierung (PF) bewerten und mindern
• Best Practices für die Gegenpartei VASPWas ist ein Virtual Asset Service Provider (VASP)? Ein virtuelles A… Mehr Due Diligence
• Optionen zur Minderung von Peer-to-Peer-Transaktionsrisiken
• Neue Erläuterungen und Anleitungen zu Reiseregeln

FATF präzisiert die Definitionen von Virtual Assets und Virtual Asset Service Providern

• Die FATF betrachtet digitale Währungen der Zentralbank (CBDCs) nicht als virtuelle Vermögenswerte und wendet stattdessen Standards an, die jeder anderen von einer Zentralbank ausgegebenen Form von Fiat-Währung ähneln.
• Dezentrale Börsen, Plattformen oder Apps gelten als VASPs.
  • Eine dezentrale oder verteilte Anwendung (DApp) ist kein VASP gemäß den FATF-Standards - die Standards gelten nicht für zugrunde liegende Software oder Technologie -, aber mit der DApp verbundene Unternehmen wie Eigentümer oder Betreiber können VASPs gemäß der FATF-Definition sein.
• VA-Treuhanddienste, einschließlich Dienste mit intelligenter Vertragstechnologie, Maklerdiensten, Orderbuchaustauschdiensten, erweiterten Handelsdiensten und Verwahrungsanbietern, sind allesamt VASPs.
• Einige nicht fungible Token (NFTs), die anfangs möglicherweise keine VAs darstellen, können aufgrund von Sekundärmärkten, die den Werttransfer oder -austausch ermöglichen oder Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und Proliferationsfinanzierung erleichtern, tatsächlich VAs sein.
• Vermögenswerte sollten aufgrund des Formats, in dem sie angeboten werden, von den FATF-Empfehlungen nicht als aufgedeckt betrachtet werden, und kein Vermögenswert sollte so interpretiert werden, dass er vollständig außerhalb der FATF-Standards liegt.

Risiken der Proliferationsfinanzierung (PF)

• Zusätzlich zu den Risiken von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (ML / TF) sollten die VASP beginnen, die Risiken der Proliferationsfinanzierung (PF) zu bewerten und zu mindern.
• Die FATF entwickelt derzeit separate Leitlinien, um diese Anforderungen zu klären.

FATF-Standards gelten für sogenannte Stablecoins.

• Die FATF empfiehlt den Ländern, die ML / TF-Risiken vor ihrer Einführung zu analysieren und zu mindern - insbesondere, wenn die Stablecoin für P2P-Transaktionen verwendet werden soll.
• Die Risikominderung könnte Folgendes umfassen: „Einschränkung des Umfangs der Fähigkeit der Kunden, anonym zu handeln, und / oder Sicherstellung, dass die AML / CFT-Verpflichtungen der verpflichteten Unternehmen innerhalb der Vereinbarung erfüllt werden, z. B. durch Verwendung von Software zur Überwachung von Transaktionen und zur Erkennung verdächtiger Aktivitäten.“

Optionen zur Risikominderung für Peer-to-Peer-Transaktionen

• Transaktionen an / von nicht verpflichteten Unternehmen (z. B. nicht gehostete Geldbörsen) und Transaktionen, bei denen zu einem früheren Zeitpunkt P2P-Transaktionen stattgefunden haben, sollten als risikoreicher angesehen werden.
• Die FATF empfiehlt einige der folgenden möglichen P2P-Risikominderungstaktiken in Ländern mit hohem Risiko:
  • Implementierung des VA-Äquivalents von CTRs
  • Verweigerung der Lizenzierung von VASPs, wenn sie Transaktionen an / von nicht verpflichteten Unternehmen (dh privaten / nicht gehosteten Geldbörsen) zulassen
  • Verbesserte Anforderungen an die Aufbewahrung von Aufzeichnungen und erweiterte Anforderungen an die Sorgfaltspflicht (EDD)
  • fortlaufend verstärkte Überwachung der VASPs
  • Veröffentlichung öffentlicher Leitlinien und Empfehlungen zur Sensibilisierung für die Risiken von P2P-Transaktionen

Spezifische Leitlinien zur Umsetzung der „Reiseregel“

• VASPs, die die „Reiseregel“ nicht implementiert haben, sollten als risikoreicher eingestuft werden.
• Ein VASP muss eine VASP-Due-Diligence-Prüfung durch die Gegenpartei durchführen, bevor sie die erforderlichen Informationen übermittelt.
• Unabhängig von der mangelnden Regulierung in der Gerichtsbarkeit des Begünstigten (Sunrise Issue) können Ursprungs-VASPs von den Begünstigten die Einhaltung der Reiseregeln durch Vertrag oder Geschäftspraxis verlangen. Im Allgemeinen werden diese Geschäftsentscheidungen von jedem einzelnen VASP auf der Grundlage seiner risikobasierten Analyse getroffen.
• Originatoren und begünstigte VASPs sollten Transaktionen überprüfen, um zu bestätigen, dass es sich bei der Gegenpartei nicht um einen sanktionierten Namen handelt.
• Die Übermittlung von Informationen des Urhebers und des Begünstigten in Chargen ist zulässig, sofern die Übermittlung sofort und sicher gemäß den FATF-Standards erfolgt. Die nachträgliche Übermittlung der erforderlichen Informationen sollte nicht gestattet sein (dh die Übermittlung muss vor oder während der VA-Übertragung erfolgen).
• Wenn es keinen Originator oder eine begünstigte Institution gibt (Transaktionen zu und von nicht gehosteten Geldbörsen), muss der VASP dennoch die erforderlichen Informationen in Bezug auf seinen Kunden sammeln. Die Länder sollten auch in Betracht ziehen, VASPs zu verpflichten, solche VA-Übertragungen als Transaktionen mit höherem Risiko zu behandeln, die eine genauere Prüfung und Einschränkung erfordern.

Best Practices für die Due Diligence von VASP-Kontrahenten

• Bei der Umsetzung der Reiseregel ist es wichtig, die Due Diligence der VASP-Gegenpartei durchzuführen. Um die Due Diligence der Gegenpartei zeitnah und sicher durchzuführen, empfiehlt die FATF einen dreiphasigen Ansatz:
  • Phase 1: Bestimmen Sie, ob die VA-Übertragung bei einem VASP-Kontrahenten oder bei einem VASP erfolgt ungehostete BrieftascheIn ihrem Auslegungsschreiben Nr. 1172 hat das Amt des Comptr… Mehr oder ein anderer Dienst.
  • Phase 2: Identifizieren Sie den VASP der Gegenpartei.
  • Phase 3: Prüfen Sie, ob die Gegenpartei VASP eine berechtigte Gegenpartei ist, um Kundendaten an diese zu senden und eine Geschäftsbeziehung mit ihr zu unterhalten.
• BlockchainEine Blockchain - die Technologie, die Bitcoin und anderen… Mehr Mithilfe von Analysen kann der VASP bewertet und Diskrepanzen identifiziert werden.
• Führen Sie die VASP-Due Diligence der Gegenpartei vor der ersten Transaktion mit VASP durch.
• Das Ergebnis der VASP-Due Diligence der Gegenpartei sollte regelmäßig überprüft werden.

Aktualisierte Leitlinien zur Lizenzierung und Registrierung von VASPs

• Die FATF-Standards ermöglichen den Gerichtsbarkeiten Flexibilität bei der Anwendung der Lizenzierung oder Registrierung auf VASPs.
• Es sollte mindestens erforderlich sein, dass VASPs in den Gerichtsbarkeiten, in denen sie erstellt wurden, lizenziert oder registriert sind.
• Gerichtsbarkeiten können auch verlangen, dass VASPs, die Kunden in ihrer Gerichtsbarkeit Produkte und / oder Dienstleistungen anbieten, lizenziert oder in der Gerichtsbarkeit registriert werden.
• Die nationalen Behörden sollten über Mechanismen zur Überwachung des VASP-Sektors und zur Identifizierung natürlicher oder juristischer Personen verfügen, die VA-Aktivitäten oder -Operationen ohne die erforderliche Lizenz oder Registrierung ausführen.

Grundsätze des Informationsaustauschs und der Zusammenarbeit zwischen VASP-Aufsichtsbehörden

• Der grenzüberschreitende Informationsaustausch zwischen Behörden und dem privaten Sektor mit ihren internationalen Kollegen ist im VASP-Sektor aufgrund des grenzüberschreitenden Charakters und der Reichweite von VAs und VASPs in mehreren Gerichtsbarkeiten von entscheidender Bedeutung. Die FATF hat unter ihren neuen Leitlinien eine Liste der Grundsätze für den Informationsaustausch und die Zusammenarbeit zwischen den VASP-Aufsichtsbehörden erstellt. Die vollständige Liste umfasst die Identifizierung von Aufsichtsbehörden und VASPs sowie bewährte Verfahren für den Informationsaustausch und die Zusammenarbeit zwischen Gerichtsbarkeiten.
• Jedes Land muss mindestens eine zuständige Behörde als Aufsichtsbehörde für VASPs für AML / CFT-Zwecke benennen, und die zuständige Behörde kann keine Selbstregulierungsbehörde sein.
• Die Länder müssen ihre Aufsichtsperson (en) von VASPs für AML / CFT-Zwecke eindeutig identifizieren.
• Wenn ein VASP in mehreren Gerichtsbarkeiten tätig ist, kann ein primärer Supervisor identifiziert werden, wenn der VASP einen erheblichen Anteil seiner Geschäftstätigkeit in dieser Gerichtsbarkeit hat.

Die FATF bittet den privaten Sektor um Kommentare

Vor der Fertigstellung der neuen Leitlinien bittet die FATF die Interessengruppen des Privatsektors bis zum 20. April 2021 um Kommentare zu folgenden Bereichen:

1. Bietet der überarbeitete Leitfaden zur Definition von VASP (Absätze 47-79) mehr Klarheit darüber, welche Unternehmen VASP-Aktivitäten durchführen und den FATF-Standards unterliegen?
2. Was sind die effektivsten Möglichkeiten, um die Risiken von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (ML / TF) im Zusammenhang mit Peer-to-Peer-Transaktionen (dh VA-Überweisungen, die ohne die Verwendung oder Beteiligung eines VASP oder eines anderen verpflichteten Unternehmens wie VA durchgeführt werden) zu mindern? Übertragungen zwischen zwei nicht gehosteten Geldbörsen) (siehe Absätze 34-35 und 91-93)?
3. Benötigt der überarbeitete Leitfaden in Bezug auf die Reiseregel weitere Klarheit (Absätze 152-180 und 256-267)?
4. Enthält der überarbeitete Leitfaden klare Anweisungen zur Anwendung der FATF-Standards auf sogenannte Stablecoins und verwandte Unternehmen (siehe Kasten 1 und 4 sowie Absätze 72-73, 122 und 224)?
5. Gibt es weitere Kommentare und konkrete Vorschläge, um die überarbeiteten Leitlinien nützlicher zu machen und die wirksame Umsetzung der FATF-Standards zu fördern?

Den Richtlinienentwurf finden Sie hier: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/public-consultation-guidance-vasp.html