Verantwortungsvolles Banking – Drei Wege zur Strategie des Klimawandelrisikos (Yogendra Singh)

Menschen auf der ganzen Welt werden Zeugen, wie der Klimawandel unseren Planeten verwüsten kann. Wissenschaftler schlagen weiterhin Alarm, dass der Klimawandel die größte Bedrohung für die menschliche Gesundheit in der aufgezeichneten Geschichte darstellt. Da die Klimakrise zunimmt, nehmen Regierungen und Behörden zu
auf der ganzen Welt arbeiten daran, Strategien voranzutreiben, die die Kohlenstoffbelastung reduzieren, saubere Energietechnologien unterstützen, sich auf die Auswirkungen des Klimawandels vorbereiten und die Entwaldung eindämmen.

Beispielsweise hat der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht im vergangenen Jahr im Jahr 2021 eine öffentliche Konsultation zu Grundsätzen für das wirksame Management und die Überwachung klimabezogener Finanzrisiken durchgeführt. Dies folgt der Veröffentlichung einer Reihe von Analysen
Berichte Anfang dieses Jahres (Quelle –
Link). In einer anderen Initiative wurde die branchengeführte, von den Vereinten Nationen einberufene Net-Zero Banking Alliance gegründet, die über 40 % des globalen Bankvermögens repräsentiert und sich verpflichtet, ihre Kredit- und Anlageportfolios auf Netto-Null-Emissionen auszurichten
bis 2050 (Quelle – Link). In einem anderen Beispiel veröffentlichte die Financial Action Task Force (FATF) einen Bericht, in dem hervorgehoben wird, dass Geldwäsche im Zusammenhang mit Umweltverbrechen zu den profitabelsten gehört
Erlöse, erwirtschaftet jährlich rund 110 bis 281 Mrd. USD (Quelle –
Link).

Außerdem veröffentlichte die Federal Reserve der Vereinigten Staaten Notizen zum Klimawandel und zur Finanzstabilität (Quelle –

Link), wonach Finanzaufsichtsbehörden, internationale Organisationen, Marktteilnehmer und andere in den letzten Jahren große Aufmerksamkeit darauf gerichtet haben, ein Verständnis für die Auswirkungen des Klimawandels auf den Finanzsektor zu entwickeln
und finanzielle Stabilität. Finanzielle Risiken im Zusammenhang mit dem Klimawandel werfen sowohl mikro- als auch makroprudenzielle Bedenken auf. Daher ist es wichtig zu verstehen, wie sich Risiken aus dem Klimawandel auf die Finanzstabilität auswirken können, und verbindet diese Diskussion mit dem Finanzbereich
Stabilitätsüberwachungsrahmen, der in den Financial Stability Reports der Federal Reserve beschrieben ist.

Auswirkungen und Hauptüberlegungsbereiche

Die Finanzdienstleistungsbranche ist dem Klimawandel über makroökonomische und mikroökonomische Übertragungskanäle ausgesetzt, die sich aus zwei unterschiedlichen Arten von Risikotreibern ergeben: physische und Übergangsklima-Risikotreiber.

Die traditionellen Risikokategorien, die von Finanzinstituten verwendet werden und sich im Basler Rahmenwerk widerspiegeln, können verwendet werden, um klimabedingte Finanzrisiken zu erfassen, die aus den Kategorien Kreditrisiko, Liquiditätsrisiko, operationelles Risiko und Reputationsrisiko bestehen. Zusätzlich,
Mehrere Finanzinstitute, die manchmal als „grüne Bank“ bezeichnet werden, bemühen sich, die Energiekosten für die Zinszahler zu senken, Investitionen und wirtschaftliche Aktivitäten des Privatsektors anzuregen und den Übergang zu einer kohlenstoffarmen Wirtschaft zu beschleunigen. Die Auswirkungen von physischen und Übergang
Risiken können je nach Region, Marktsegment und Entwicklung des Finanzsystems variieren. Zum Beispiel variieren die Klimarisiken je nach geografischem Standort eines Instituts und seine Risiken basieren auf unterschiedlichen Wettermustern, natürlichen Umgebungen,
politische Systeme und Verbraucherstimmung.

Im Folgenden sind drei Hauptauswirkungen auf physische und Übergangsrisikobereiche in Bezug auf die sich ändernden Rahmenbedingungen des Klimawandels aufgeführt.

1. Klimawandelrisiko – Das Risikoprofil gewerblicher Kunden ändert sich unter dem Paradigma des Klimawandels erheblich. Emissionsintensive Branchen, die im Allgemeinen kapitalintensiv sind, werden von den Kreditgebern angesichts der Komplexität möglicherweise nicht mehr bevorzugt
   an den Übergängen zu Netto-Null-Zielen beteiligt. Kreditgeber müssen neue Wege in Betracht ziehen, um das durch den Klimawandel und das Übergangsrisiko verursachte Risiko zu identifizieren, zu messen, zu testen und zu mindern.
2. Verwaltung von Rentabilität und Marge – Der Übergang vom derzeitigen Umfeld zu einem klimafreundlicheren Umfeld wird zu erheblichen Anpassungen in allen Marktsegmenten und Branchen führen. Dieser Übergang ist unvorhersehbar und kann zu Rentabilität für Finanzinstitute führen.
   Diese Ungewissheit muss sorgfältig gehandhabt werden, da sie sonst zu mehreren Blockaden für die Kreditgeber und das Finanzsystem insgesamt führen kann. Wie jede andere Krise kann auch das mit Klimarisiken verbundene Migrationsrisiko Chancen für Frühaufsteher bieten.
3. Finanzkriminalität & Compliance – Staaten oder Institutionen in Europa und Nordamerika, die nicht als natürliche Reiche oder „Herkunftsländer“ gelten, haben Risiken der Finanzkriminalität wie Geldwäsche aus Umweltkriminalität in ihren Bewertungen nicht berücksichtigt,
   das ist eine große Lücke. Außerdem verlassen sich Kriminelle auf spezialisierte Netzwerke, um die Waren zu bewegen und die Finanzströme zu erleichtern. Diese Netzwerke werden als Geldkuriere oder Netzwerke von Schein- und Briefkastenfirmen genutzt, um Gelder zu bewegen. Noch wichtiger, Umweltkriminalität
   kann in ein breiteres kriminelles Netzwerk integriert werden, das an verschiedenen kriminellen Aktivitäten wie Menschenhandel, Drogenhandel, Korruption und Steuerhinterziehung beteiligt ist. Daher würden die durch Umweltkriminalität generierten Finanzströme in die integriert
   größeres kriminelles Netzwerk oder legitime Unternehmen, wodurch es sehr schwer zu erkennen ist.

 Umgang mit physischen Risiken und Übergangsrisiken

Unternehmen, einschließlich FIs, sind dafür verantwortlich, ihren Beitrag zum Klimawandel zu reduzieren. Hier sind drei Möglichkeiten, wie sie physische Risiken und Übergangsrisiken im Zusammenhang mit dem Klimawandel effektiv managen können.

1. Effektive Datenerfassung und -verwaltung – Datenmanagement ist der Schlüssel zur Bewältigung der Herausforderungen, die sich aus dem Risiko des Klimawandels ergeben. Angesichts der damit verbundenen Ungewissheit müssen Kreditgeber über ein robustes Datenmanagement und Datenverwaltung verfügen
   Stellen Sie sicher, dass sie während des Übergangs am Puls der Zeit sind. Diese Datenverwaltungsfunktionen müssen sicherstellen, dass die Daten im gesamten Unternehmen konsistent sind, und sich auch auf Datenattribute erstrecken, die heute nicht erfasst werden. 
2. Agile Analytics & Szenario-Management – Damit Institutionen das Risiko des Klimawandels bewerten können, ist es entscheidend, über ein agiles Szenarioanalyseprogramm zu verfügen, das genutzt werden kann, um die richtigen Ergebnisse und Analysen zu erstellen. Fähigkeit, auf das Interne zuzugreifen
   und externe Daten und das Verständnis der Auswirkungen sich ändernder Szenarien ist der Schlüssel für die Fähigkeit der Organisation, sich anzupassen und entsprechend zu reagieren. Nach der Bewertung kann die Institution mit einer positiven Einstellung auf betroffene Branchen zugehen, um neue Expansionsmöglichkeiten zu schaffen.
3. Überwachung und Meldung verdächtiger Aktivitäten – Kommen wir zur Einhaltung von Finanzkriminalität: Die Verwendung von Netzen von Briefkasten- und Scheinfirmen wird häufig bei Umweltkriminalität ausgenutzt. Daher ist es wichtig, dass die Institution interne Daten korreliert
   Kunden und andere beteiligte Parteien mit externen Unternehmensregisterdaten, um versteckte hochorganisierte Netzwerke und tatsächliche begünstigte Eigentümer aufzudecken. Nach der Auflösung des Unternehmens sollte die Überwachung das gesamte Netzwerk verbundener und assoziierter Unternehmen berücksichtigen
   Risikoindikatoren einschließlich externer Risiken wie negative Nachrichten und Hochrisikolisten. Grundsätzlich Verbesserung der Überwachung auf typologiebasierte und nicht nur auf einzelne Risikoindikatoren. Im Allgemeinen haben Institutionen eine begrenzte Aufsicht über die Aktivität, daher ist es so
   Schlüssel zum Kombinieren von Kontextinformationen (sowohl intern als auch extern) während der Untersuchung markierter Fälle. Interne Daten sollten das aufgelöste Unternehmensprofil, frühere Aktivitäten und das Unternehmensregister einschließlich kürzlich bereitgestellter Import-/Exportaktivitäten enthalten. Und extern
   Die Daten sollten negative Medienscans, Hochrisikolisten einschließlich Sanktionen, Daten zu politisch exponierten Personen (PEP) und Endbegünstigten (UBO) enthalten.

Weg zum verantwortungsbewussten Banking

 Derzeit gibt es nur begrenzte Forschungs- und Begleitdaten, die untersuchen, wie klimabedingte Risiken die traditionellen Risiken beeinflussen, denen Institutionen ausgesetzt sind. Mit zunehmendem Fokus und wie in den Zielen der letzten UN-Klimakonferenz (COP 26) angegeben (Quelle –
Link), müssen Länder sehr bald die zunehmenden Auswirkungen des Klimawandels auf das Leben ihrer Bürger bewältigen und unsere Klimaziele erreichen, jedes Unternehmen, jedes Finanzinstitut, jede Bank, jeder Versicherer und
Der Anleger muss sich ändern. Im Laufe der Zeit würde ein besseres Verständnis der Treiber des Klimarisikos und ihrer Auswirkungen auf die Exponierung der Institute über alle Risikoarten hinweg durch weitere Forschung einer breiteren Gemeinschaft gewonnen werden, um hoffentlich die Klimakrise anzugehen
und sicherer Planet für alle Menschen.