Análisis: Propuesta de orientación del GAFI para activos virtuales y VASP

El 19 de marzo de 2021, el organismo de control global contra el lavado de dinero, el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), publicó una consulta pública para su actualización Proyecto de orientación sobre un enfoque basado en el riesgo para activos virtuales y proveedores de servicios de activos virtuales. Los cambios clave en el borrador de la guía incluyen:

• Los DEX y los servicios de custodia de cifrado se consideran proveedores de servicios de activos virtuales (VASP)
• Las monedas estables son activos virtuales (VA) y se les aplican los estándares del GAFI
• Solo las NFT que pueden facilitar el lavado de dinero (LA) y el financiamiento del terrorismo (FT) son AV
• Los VASP deben evaluar y mitigar los riesgos del financiamiento de la proliferación (FP)
• Mejores prácticas para la contraparte VASP¿Qué es un proveedor de servicios de activos virtuales (VASP)? Un virtual A ... Más la debida diligencia
• Opciones para mitigar los riesgos de las transacciones entre pares
• Aclaraciones y orientación sobre la nueva regla de viaje

GAFI aclara las definiciones de activos virtuales y proveedores de servicios de activos virtuales

• El GAFI no considera las monedas digitales del banco central (CBDC) como activos virtuales y, en cambio, aplica estándares similares a cualquier otra forma de moneda fiduciaria emitida por un banco central.
• Los intercambios, plataformas o aplicaciones descentralizadas se consideran VASP.
  • Una aplicación descentralizada o distribuida (DApp) no es un VASP según los estándares del GAFI; los estándares no se aplican al software o tecnología subyacente, pero las entidades involucradas con el DApp, como los propietarios u operadores, pueden ser VASP según la definición del GAFI.
• Los servicios de depósito en garantía de VA, incluidos los servicios que involucran tecnología de contrato inteligente, servicios de corretaje, servicios de intercambio de libros de pedidos, servicios comerciales avanzados y proveedores de custodia son todos VASP.
• Algunos tokens no fungibles (NFT) que inicialmente no parecen constituir AV pueden de hecho ser AV debido a que los mercados secundarios permiten la transferencia o el intercambio de valor o facilitan el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación.
• Los activos no deben considerarse descubiertos por las Recomendaciones del GAFI debido al formato en el que se ofrecen y ningún activo debe interpretarse como que está completamente fuera de los Estándares del GAFI.

Riesgos del financiamiento de la proliferación (FP)

• Además de los riesgos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo (LA / FT), los VASP deben comenzar a evaluar y mitigar los riesgos del financiamiento de la proliferación (FP).
• El GAFI está desarrollando actualmente una guía separada para aclarar estos requisitos.

Los estándares del GAFI se aplican a las "monedas estables"

• El GAFI recomienda que los países analicen y mitiguen los riesgos de LA / FT antes de su lanzamiento, especialmente si la moneda estable se va a utilizar para transacciones P2P.
• La mitigación del riesgo podría incluir "limitar el alcance de la capacidad de los clientes para realizar transacciones de forma anónima y / o garantizar que se cumplan las obligaciones ALD / CFT de las entidades obligadas dentro del acuerdo, por ejemplo, mediante el uso de software para monitorear transacciones y detectar actividades sospechosas".

Opciones de mitigación de riesgos para transacciones entre pares

• Las transacciones hacia / desde entidades no obligadas (por ejemplo, carteras no alojadas) y las transacciones en las que en una etapa anterior se han producido transacciones P2P deben considerarse de mayor riesgo.
• El GAFI recomienda algunas de las siguientes como posibles tácticas de mitigación de riesgos P2P en jurisdicciones de alto riesgo:
  • implementación del VA equivalente de CTR
  • negar la licencia de VASP si permiten transacciones hacia / desde entidades no obligadas (es decir, billeteras privadas / no alojadas)
  • requisitos mejorados de mantenimiento de registros y requisitos mejorados de diligencia debida (EDD)
  • supervisión mejorada continua de los VASP
  • Emitir orientaciones y avisos públicos para crear conciencia sobre los riesgos que plantean las transacciones P2P.

Orientación específica sobre la implementación de la "regla de viaje"

• Los VASP que no han implementado la “Regla de viaje” deben considerarse de mayor riesgo.
• Un VASP debe llevar a cabo la diligencia debida del VASP de la contraparte antes de transmitir la información requerida.
• Independientemente de la falta de regulación en la jurisdicción del beneficiario (problema de la salida del sol), los VASP de origen pueden requerir el cumplimiento de las reglas de viaje de los beneficiarios por contrato o práctica comercial. En general, esas decisiones comerciales las toma cada VASP individual en función de su análisis basado en riesgos.
• Los originadores y los VASP beneficiarios deben examinar las transacciones para confirmar que la contraparte no es un nombre autorizado.
• La presentación de información sobre el originador y el beneficiario en lotes es aceptable, siempre que la presentación se realice de manera inmediata y segura según los Estándares del GAFI. No se debe permitir la presentación post facto de la información requerida (es decir, la presentación debe ocurrir antes o cuando se realiza la transferencia de VA)
• Donde no hay una institución originadora o beneficiaria (transacciones hacia y desde billeteras no alojadas), el VASP aún debe recopilar la información requerida con respecto a su cliente. Los países también deben considerar exigir a los VASP que traten dichas transferencias de VA como transacciones de mayor riesgo que requieren un mayor escrutinio y limitaciones.

Mejores prácticas para la debida diligencia de contraparte de VASP

• Al implementar la Regla de viaje, es importante llevar a cabo la debida diligencia de la contraparte del VASP. Para llevar a cabo la debida diligencia de la contraparte de manera oportuna y segura, el GAFI recomienda un enfoque de tres fases:
  • Fase 1: Determine si la transferencia de VA es con un VASP de contraparte o con un billetera no alojadaEn su Carta Interpretativa # 1172, la Oficina del Comptr… Más u otro servicio.
  • Fase 2: Identificar la contraparte VASP.
  • Fase 3: Evaluar si la contraparte VASP es una contraparte elegible para enviar datos del cliente y con quien tener una relación comercial.
• ServiciosUna cadena de bloques: la tecnología subyacente a bitcoin y otras c… Más La analítica se puede utilizar para evaluar el VASP e identificar discrepancias.
• Complete la diligencia debida de VASP de la contraparte antes de la primera transacción con VASP.
• El resultado de la diligencia debida del VASP de la contraparte debe revisarse periódicamente.

Orientación actualizada sobre la concesión de licencias y el registro de VASP

• Los estándares del GAFI permiten a las jurisdicciones flexibilidad en la aplicación de licencias o registros a los VASP.
• Como mínimo, los VASP deben tener una licencia o estar registrados en las jurisdicciones donde se crearon.
• Las jurisdicciones también pueden requerir que los VASP que ofrecen productos y / o servicios a los clientes en su jurisdicción tengan licencia o estén registrados en la jurisdicción.
• Las autoridades nacionales deben tener mecanismos para monitorear el sector VASP e identificar a las personas físicas o jurídicas que realicen actividades u operaciones de AV sin la licencia o registro necesarios.

Principios de intercambio de información y cooperación entre supervisores de VASP

• El intercambio de información transfronteriza por parte de las autoridades y el sector privado con sus homólogos internacionales es fundamental en el sector VASP debido a la naturaleza transfronteriza y el alcance multijurisdiccional de los AV y VASP. El GAFI ha desarrollado una lista de Principios de intercambio de información y cooperación entre los supervisores de VASP bajo su nueva orientación. La lista completa cubre la identificación de Supervisores y VASP, y las mejores prácticas para el intercambio de información y la cooperación entre jurisdicciones.
• Cada país debe designar al menos una autoridad competente como su supervisor de los VASP para fines ALD / CFT, y la autoridad competente no puede ser un organismo autorregulador.
• Los países deben identificar claramente a sus Supervisores de VASP para fines ALD / CFT.
• Si un VASP opera en múltiples jurisdicciones, se podría identificar un Supervisor principal si el VASP tiene una proporción significativa de sus operaciones comerciales en esa jurisdicción.

GAFI busca comentarios del sector privado

Antes de finalizar la nueva Guía, el GAFI está buscando comentarios de las partes interesadas del sector privado antes del 20 de abril de 2021 sobre las siguientes áreas:

1. ¿La Guía revisada sobre la definición de VASP (párrafos 47 a 79) proporciona más claridad sobre qué empresas están realizando actividades de VASP y están sujetas a los Estándares del GAFI?
2. ¿Cuáles son las formas más efectivas de mitigar los riesgos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo (LA / FT) relacionados con las transacciones entre pares (es decir, transferencias de VA realizadas sin el uso o la participación de un VASP u otra entidad obligada, como VA? transferencias entre dos billeteras no alojadas) (véanse los párrafos 34 a 35 y 91 a 93)?
3. ¿Necesita más claridad la Orientación revisada en relación con la regla de viaje (párrafos 152-180 y 256-267)?
4. ¿La Guía revisada proporciona instrucciones claras sobre cómo se aplican las Normas del GAFI a las denominadas monedas estables y entidades relacionadas (véanse los recuadros 1 y 4 y los párrafos 72 a 73, 122 y 224)?
5. ¿Hay más comentarios y propuestas específicas para hacer que la Guía revisada sea más útil para promover la implementación efectiva de los Estándares del GAFI?

El borrador de la guía se puede encontrar aquí: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/public-consultation-guidance-vasp.html