Qu’est-ce que l’ESG dans le secteur bancaire

Qu’est-ce que l’ESG dans le secteur bancaire

Horodatage: 14 décembre 2023 6h09
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Formulaire ESG complet : ESG signifie Environnemental, Social et Gouvernance.

Les critères ESG deviennent désormais des considérations incontournables dans le secteur bancaire et financier.

Bien que l’ESG ait commencé comme stratégie d’investissement socialement responsable dans les années 1960, elle a attiré l’attention en 2020 à Davos. 

L'International Business Council (IBC) et le Forum économique mondial (WEF) ont lancé une initiative visant à développer un ensemble de mesures uniformes pour structurer la manière dont les entreprises rendent compte de leurs performances environnementales, sociales et de gouvernance (ESG). 

Qu’est-ce que l’ESG : 

L’ensemble de normes utilisées pour évaluer les implications éthiques et durables d’un investissement et d’une décision commerciale est connu sous le nom de considérations ESG. 

Voici un résumé de chaque composant. 

  1. L'environnement: Les variables environnementales englobent plusieurs aspects de l'environnement, tels que la gestion des déchets, la consommation d'eau, la consommation d'énergie, les émissions de carbone et la conservation des ressources naturelles. 
  2. Social: Le terme « facteurs sociaux » fait référence aux aspects de la société qui ont un impact, tels que l'implication communautaire, le bonheur des consommateurs, la diversité et l'inclusion, la sécurité des employés, ainsi que la santé et les droits de l'homme.
  3. Gouvernance: Les politiques et la structure de gouvernance d'une entreprise, telles que la rémunération des dirigeants, la composition du conseil d'administration, la sécurité des données, la transparence, la responsabilité et la conformité, sont toutes influencées par la gouvernance.

Les gouvernements et les agences de régulation du monde entier poussent une révolution ESG dans le secteur des entreprises avec une extrême hâte pour résoudre ce dilemme.

L’une des avancées les plus significatives dans cette direction a été la signature en 2015 de l’Accord de Paris sur le climat, qui a rendu légalement obligatoire pour 196 pays de prendre des mesures pour ralentir le changement climatique. Les institutions financières subissent d’immenses pressions pour remplir leur rôle de gestionnaire de l’économie mondiale.

Cadre ESG pour les banques :  

Les banques ont une chance unique d’utiliser les prêts et les investissements pour contribuer de manière significative au développement durable.

Les banques peuvent prendre ces mesures pour aider d’autres parties prenantes à suivre les critères ESG.

1. Milieu 

un. Allouer des fonds à des projets durables: La valeur des obligations vertes émises dans le monde a considérablement augmenté ces dernières années. En 2014, des obligations vertes d’une valeur de 37 milliards de dollars américains ont été émises. En 2021, ce chiffre a culminé à environ 582 milliards de dollars américains et a légèrement diminué en 2022, lorsque les obligations vertes émises se sont élevées à 487 milliards de dollars américains.

Selon une mise à jour, la Climate Bonds Initiative a révélé que les volumes de financements verts sociaux, durables, liés au développement durable et de transition (GSS+) ont franchi la barre des 4 1 milliards de dollars au premier semestre 2023.

Les institutions financières peuvent soutenir diverses industries, de l’agriculture durable aux énergies renouvelables, en soutenant des projets qui ont un impact positif sur l’environnement. 

b. Compensations carbone : 

Selon un rapport, en 2022, la valeur négociée sur le marché mondial des crédits carbone était d’environ 978 dollars américains. Ce marché des crédits carbone devrait atteindre 2.68 billions de dollars américains d’ici 2028, ce qui implique un TCAC de 18.23 % de 2023 à 2028. Les réglementations et les parties prenantes font pression de plus en plus sur les entreprises mondiales pour qu’elles réduisent leurs émissions.

Les institutions financières peuvent faciliter le développement d’une économie plus neutre en carbone en fournissant des outils permettant aux entreprises de compenser leurs émissions. 

2. Social: L'argent de ces obligations est utilisé pour financer des projets qui répondent à divers problèmes sociaux, tels que les soins de santé, l'éducation, le logement abordable, la réduction de la pauvreté et la durabilité environnementale.

Le nombre d'obligations sociales cotées sur les marchés mondiaux au troisième trimestre 3 a atteint 2022 1,239, ce qui représente une augmentation de 8.4 % par rapport au deuxième trimestre 2 (taux trimestriel) et de 2022 % par rapport au troisième trimestre 43.2 (sur un an). 

Ces outils financiers soutiennent directement des initiatives ayant des effets sociaux positifs, comme l’éducation et la santé. 

Microfinance : Selon les données de la Banque mondiale, 1.7 milliard d’adultes dans le monde ne sont toujours pas bancarisés. Le secteur financier peut garantir l'accès des groupes défavorisés au capital, promouvoir l'entrepreneuriat et améliorer les conditions de vie en soutenant les sociétés de microfinance. 

3. Gouvernance : 

un. Promouvoir une conduite commerciale éthique. Reporting ouvert : Selon un sondage, presque toutes les entreprises du S&P 500 (2022) disposaient de rapports sur le développement durable. Les institutions financières peuvent responsabiliser les entreprises en favorisant les investissements dans des entreprises qui suivent un reporting ESG transparent. 

b. Salaire du cadre : Selon un rapport, environ 50 % des entreprises du Fortune 100 associent désormais les salaires des PDG aux critères ESG. Les banques peuvent influencer cette tendance en soutenant les entreprises qui lient la rémunération des dirigeants à la réussite environnementale, sociale et de gouvernance (ESG). 

Comment la banque peut jouer un rôle plus important en matière ESG

Les banques du monde entier peuvent aborder rapidement et facilement deux principaux domaines d’impact ESG. 

Tout d'abord, intégrer les objectifs et normes ESG au sein des standards de la Banque. 

En second lieu, comment la Banque intègre sa sensibilisation aux questions ESG dans ses pratiques de prêt et éduque les emprunteurs à se concentrer davantage sur ces questions. 

Les banques peuvent accéder à une gamme de sources de revenus motivées par les valeurs ESG. 

Une solution consiste à noter et à évaluer les clients en fonction de leurs performances ESG afin de déterminer s’ils sont éligibles aux incitations et au financement verts. Pour promouvoir la neutralité carbone, les banques aident également les clients qui produisent du carbone à entrer en contact avec ceux qui le compensent. 

Pour aider les clients à mesurer, suivre et gérer leurs émissions, de nouveaux produits, notamment des calculateurs de carbone, des déclarations d'émissions intégrées et des dépôts de compensation carbone, pourraient être développés.

L'absence d'incitations et de restrictions strictes pour mettre en œuvre les pratiques ESG, ainsi que l'ignorance des banques quant à l'importance de l'ESG, sont les principales causes de plusieurs problèmes de reporting et de suivi ESG. 

Il existe désormais de nombreuses opportunités pour les banques d'exercer une influence à ces deux niveaux, compte tenu de l'état de la réflexion ESG de la plupart des banques. 

Selon une analyse du CDP de 2021, les émissions des banques sont très faibles par rapport aux émissions qu'elles financent. 

Les émissions soutenues par la Banque peuvent représenter jusqu'à 700 fois l'empreinte des émissions de la Banque. 

Ce chiffre souligne à quel point il est important pour les banques d’examiner et d’améliorer leurs procédures ESG tout en accordant une attention particulière aux domaines les plus impactants. 

Les banques peuvent avoir un impact significatif en accordant de meilleurs prêts et des incitations aux entreprises durables. 

Les banques peuvent prendre ces mesures pour améliorer leur score ESG. 

1. Concernant l'environnement, les banques peuvent réduire considérablement leurs émissions en devenant dématérialisées, en adoptant le traitement direct des paiements en temps réel, en déplaçant leurs activités vers le cloud et en allant au-delà des opérations bancaires en succursale. 

2.    Concernant l'impact social, les banques pourraient utiliser la connectivité des écosystèmes pilotée par les API pour améliorer l’inclusion financière, faciliter des prêts plus rapides et plus faciles et créer rapidement des produits innovants pour des populations socialement diverses. 

3.    Du point de vue de la gouvernance, les banques devraient utiliser la technologie Blockchain et des analyses avancées pour offrir plus de sécurité, de meilleurs rapports et une transparence aux opérations bancaires dans un écosystème de plus en plus ouvert et hybride. 

Les conséquences ESG des pratiques commerciales des banques préoccupent actuellement plusieurs parties prenantes, notamment les organismes de réglementation, les entités gouvernementales, les organismes de surveillance, les agences de notation et les groupes d'intérêt particuliers. 

Examinons quelques cas exemplaires pour souligner à quel point cette industrie est particulièrement bien placée pour initier et faciliter des changements significatifs. 

ESG dans les exemples bancaires 

Qu’est-ce que l’investissement ESG : Celui-ci contient 2 parties. Investissement via des obligations vertes et des investissements d’impact.

1. Obligations vertes et finance durable : En 2007, la Banque européenne d'investissement a émis la première obligation verte, désignant des fonds destinés à des projets de lutte contre le changement climatique et de protection de l'environnement. Depuis 2007, le marché des obligations vertes s’est rapidement développé à l’échelle mondiale, les émissions atteignant des centaines de milliards par an. 

2. Investissement d’impact : En 2015, Goldman Sachs a acquis Imprint Capital Advisors, une petite société qui conseille ses clients sur les investissements environnementaux/sociaux/de gouvernance (ESG) et à impact. 

Grâce à ce changement, l'entreprise peut désormais investir dans des entreprises et des initiatives qui fournissent à la fois un retour financier et un avantage social ou environnemental positif et démontrable. 

3. Activisme actionnarial pour des causes environnementales : En remportant au moins deux sièges au conseil d'administration lors de l'assemblée annuelle des actionnaires d'ExxonMobil en 2021, les actionnaires menés par Engine No. 1 (un fonds spéculatif d'investissement à impact) ont remporté une grande victoire.

Ils visaient à faire évoluer l’organisation vers une stratégie commerciale plus respectueuse de l’environnement et plus durable. 

4. Services bancaires et prêts durables : Pour soutenir des projets ayant un impact positif sur l'environnement, HSBC a aligné son offre de prêts verts sur les principes des prêts verts de la Loan Market Association, qui visent à créer des normes et des lignes directrices pour le marché. Il fournit une méthodologie cohérente à utiliser sur l’ensemble du marché des prêts verts. 

5. Inclure l’ESG dans les notations de crédit : Consciente du fait que les considérations ESG peuvent affecter sensiblement la situation financière et les perspectives d'avenir d'une entreprise, S&P Global Ratings a commencé à inclure les considérations ESG dans ses notations de crédit. 

6. Éducation et formation ESG : Afin de fournir aux professionnels de la finance les informations et les ressources dont ils ont besoin pour inclure les facteurs ESG dans leurs analyses et décisions d'investissement, le CFA Institute a commencé à proposer du matériel et des formations supplémentaires liés à l'ESG. 

7. Reporting ESG et transparence : Les principaux acteurs dans le domaine ESG incluent désormais le GRI (Global Reporting Initiative) et le SASB (Sustainability Accounting Standards Board). Les investisseurs peuvent désormais faire de meilleurs choix depuis que les sociétés financières ont adopté des cadres pour rendre compte de leurs performances en matière de développement durable. 

Les exemples ci-dessus montrent que le secteur financier est activement impliqué dans le processus ESG. C'est un acteur puissant qui a le pouvoir d'accélérer ou de ralentir la transition mondiale vers des pratiques plus égalitaires et durables. La campagne ESG menée par l'industrie peut entraîner un changement révolutionnaire dans divers secteurs et dans la société. 

Pourquoi l'ESG est-il important pour les banques. 

La pression croissante sur de nombreux fronts a conduit à une surveillance accrue et à une concentration sur la conformité et le reporting. 

Les normes de durabilité les plus récentes adoptées par l’UE représentent un tournant important et un signe des choses à venir pour la réglementation ESG mondiale. 

Si la législation en matière de développement durable promulguée par l’UE est une indication de ce qui va arriver, les banques du monde entier seront obligées de surveiller et de rendre compte du statut ESG de leurs entreprises clientes, en plus d’être responsables de leur propre empreinte et impact ESG.

En outre, les banques devront se démarquer des entreprises qui ne respectent pas les normes environnementales tout en élargissant leurs prêts axés sur l’ESG. En tant que prêteurs, les banques se retrouveront confrontées à de plus en plus de risques ESG dans leurs comptes. 

Il sera essentiel de mesurer et d’évaluer ces risques de manière organisée afin de les maîtriser. Cependant, les systèmes de mesure, d’évaluation et de notation ESG en sont encore à leurs balbutiements, comme la plupart des autres choses. 

Bien qu’il existe un besoin urgent d’encourager les actions axées sur l’ESG et de quantifier les risques ESG, un système de mesure solide, défini au niveau international et fiable est toujours en cours d’élaboration. 

À ce stade du processus, les banques ont la possibilité de générer de nouveaux revenus à long terme en mesurant et en évaluant la performance ESG et les risques ESG de l'emprunteur. 

Ils sont dans une excellente position pour développer de nouveaux produits et services qui peuvent aider leurs clients à identifier, mesurer et combler leurs déficits ESG grâce à des calculateurs carbone, des déclarations d'émissions intégrées et des dépôts de compensation carbone, pour n'en nommer que quelques-uns, car ils détiennent un portefeuille (généralement) diversifié de relations clients.

Dans un contexte de prise de conscience croissante concernant le changement climatique, la justice sociale et la responsabilité des entreprises, le secteur financier est particulièrement bien placé pour propulser une transformation significative dans le domaine ESG. 

Difficultés d’intégration de l’ESG et orientation future 

Bien que l’intégration de considérations environnementales, sociales et de gouvernance dans le domaine financier constitue une nouvelle approche de l’investissement éthique et de la gouvernance d’entreprise, certains défis subsistent. 

  1. Ambiguïté et incohérence des données : L’un des principaux obstacles au reporting ESG est la nécessité d’une méthodologie standardisée et largement reconnue. Les organisations et les institutions utilisent fréquemment des mesures disparates, ce qui entraîne des incohérences dans les données et un environnement peu clair. Comparer les performances ESG de différentes entreprises devient plus accessible avec une norme. Des programmes mondiaux comme la Global Reporting Initiative entrent en jeu dans cette situation.

Ces projets visent à unifier les données ESG et à fournir aux parties prenantes des informations claires et comparatives en développant un ensemble de normes et de mesures largement comprises. 

2. Le conflit entre les objectifs à court terme et à long terme : Le secteur financier a souvent mis fortement l’accent sur les performances trimestrielles et est devenu obsédé par les gains à court terme. Les objectifs durables à long terme préconisés par l’ESG peuvent entrer en conflit avec ce court-termisme inné. Un problème survient lorsque la rentabilité à court terme peut être atteinte au prix de la durabilité à long terme.

Néanmoins, les recherches révèlent une tendance différente et intrigante.  

  Les entreprises qui se sont concentrées sur la durabilité et la responsabilité à long terme ont vu leurs bénéfices, leur chiffre d’affaires augmenter et des retours sur investissement considérables, en plus d’améliorer l’environnement.

Ce modèle démontre que la responsabilité et la rentabilité ne doivent pas nécessairement entrer en conflit. 

3. Combler le déficit de compétences : À mesure que l’ESG devient plus important dans le monde financier, il existe un besoin croissant d’individus possédant les connaissances, les compétences et les capacités nécessaires pour comprendre, évaluer et intégrer ces aspects. Le pool de compétences disponibles n’est cependant pas suffisant. 

Cet écart a été mis en évidence dans un sondage. Seuls 25 % de ses membres pensaient posséder les capacités nécessaires pour intégrer correctement les éléments ESG dans leurs plans d’investissement, même si la majorité d’entre eux – environ 85 % – en reconnaissaient l’importance. 

Cet écart souligne à quel point il est urgent de disposer de matériels de formation et d’éducation axés sur l’ESG. Le secteur bancaire peut ouvrir la voie à une intégration ESG plus compétente et plus efficace en fournissant au personnel les ressources et la formation nécessaires. 

La voie à suivre pour l’ESG

La coopération, l’éducation et l’innovation seront les pierres angulaires du développement alors que le secteur financier est aux prises avec ces problèmes. 

Le secteur peut gérer avec succès les défis de l’intégration ESG en promouvant les collaborations, en mettant en œuvre des normes de reporting communes et en réitérant l’accent mis sur la formation. 

Le secteur financier peut jouer un rôle essentiel dans la promotion du programme environnemental, social et de gouvernance (ESG). 

Les banques peuvent influencer de manière significative le développement d’un avenir rentable, durable et équitable en orientant les fonds vers des projets durables, en encourageant les investissements socialement responsables et en incitant les entreprises à adopter un comportement éthique. 

En résumé, l’engagement du secteur financier en faveur de l’ESG n’est pas qu’une mode ; cela devient rapidement un élément essentiel d’une gestion financière consciencieuse et progressiste. 

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