45 Üzleti költségkategória vállalkozások és induló vállalkozások számára

Az üzleti költségkategóriák a vállalkozás működése során felmerülő költségek szisztematikus osztályozása, amelyek célja a pénzügyi kiáramlások megszervezése és nyomon követése olyan célokra, mint az adó-előkészítés, a költségvetés-készítés és a pénzügyi elemzés. Ez a kategorizálás segít a vállalkozásoknak hatékonyabban kezelni pénzügyeiket azáltal, hogy betekintést nyújt a költési szokásokba és azonosítja a lehetséges adólevonásokat.

Az okos vállalkozók és cégvezetők tudják, hogy az ördög a részletekben rejlik – különösen, ha a pénzügyi tisztázásról van szó. Ez a pénzügyi egyértelműség az üzleti költségek aprólékos kategorizálásával kezdődik. Ezáltal a vállalkozások nemcsak a szilárd pénzügyi helyzet felé nyitják meg az utat, hanem azt is biztosítják, hogy stratégiai pozíciójuk legyen a lehetőségek kihasználásához és a kihívások kezeléséhez.

Miért érdemes kategorizálni az üzleti költségeket?

Az üzleti költségek kategorizálásának folyamata magában foglalja a költségkategóriák átfogó listájának kidolgozását, majd annak biztosítását, hogy a cége által végrehajtott minden tranzakció pontosan az őt megillető helyre kerüljön. Miért fontos mindez, kérdezhetik?

1. Adóelőkészítés és -levonás:
   Az üzleti kiadások aprólékos kategorizálása elősegíti az adó-előkészítési folyamat egyszerűsítését, biztosítva, hogy egyetlen levonható költséget se hagyjanak figyelmen kívül. Ez a gondos szervezés jelentősen csökkentheti az adóköteles jövedelmet, ami jelentős megtakarítást eredményez. Leegyszerűsíti annak meghatározását, hogy mely költségek és mennyivel vonhatók le, így az adózási idő kevésbé ijesztő és hatékonyabb.
2. Elemzés és költségvetés:
   A kiadások jól strukturált kategorizálása felbecsülhetetlen értékű betekintést nyújt a költési szokásokba, és segít a vállalkozásoknak azonosítani azokat a területeket, ahol csökkenthetik költségeiket és hatékonyabban oszthatják el az erőforrásokat. A kiadások e részletes áttekintése lehetővé teszi a vállalkozók számára, hogy reális és stratégiai költségvetést készítsenek, javítva a pénzügyi stabilitást és elősegítve a növekedést.
3. Napi cash flow-kezelés:
   Az egészséges pénzforgalom megőrzéséhez elengedhetetlen annak megértése, hogy hol és hogyan költik el a pénzeszközöket naponta. A költségek kategorizálása lehetővé teszi a vállalkozások számára, hogy nyomon kövessék pénzügyi kötelezettségvállalásaikat, és szükség szerint módosítsák a műveleteket a likviditás biztosítása érdekében. A hatékony cash flow-kezelés minden vállalkozás mentőöve, megakadályozza a készpénzes összeomlást és lehetővé teszi a zökkenőmentes működést.

45 Üzleti költségkategória vállalkozások és induló vállalkozások számára

Az üzleti kiadások kategóriáinak kimerítő listájának elkészítése segíthet a vállalkozásoknak és induló vállalkozásoknak jobban nyomon követni pénzügyeiket, hatékonyabban költségvetést készíteni, és kihasználni az adólevonásokat adóköteles bevételeik csökkentésére. Az alábbiakban felsoroljuk azt a 45 üzleti költségkategóriát, amelyekkel gyakran találkoznak a vállalkozások az Egyesült Államokban. Ez a kategorizálás az adópozíciók optimalizálására szolgál.

1. Hirdetés és marketing: Tartalmazza az online hirdetéseket, nyomtatott anyagokat és marketingkampányokat. Ezek a költségek általában teljes mértékben levonhatók.
2. Fizetések és bérek: Az alkalmazottak kompenzációja, beleértve a fizetéseket, béreket, bónuszokat vagy jutalékokat. Teljes mértékben levonható.
3. Szerződéses munka: Fizetések független vállalkozóknak. Teljesen levonható, de a vállalkozásoknak ki kell adniuk az 1099-NEC űrlapot, ha egy évben 600 dollárnál többet fizetnek.
4. Céges ingatlan bérbeadása: Irodaterületek, kirakatok és egyéb üzleti ingatlanok lízingdíja. Teljes mértékben levonható.
5. Utilities: Villany-, víz-, gáz-, internet- és telefonszolgáltatás üzleti tevékenységhez. Teljes mértékben levonható.
6. Irodai kellékek és költségek: Irodai cikkek, például toll, papír és nyomtatótinta költsége. Teljes mértékben levonható.
7. Javítás és karbantartás: Az üzleti ingatlanok és berendezések karbantartásának költségei, a jelentősebb fejlesztések nélkül. Teljes mértékben levonható.
8. Értékcsökkenés: Az eszközök (pl. járművek, épületek, berendezések) időbeli értékvesztésének levonása. Az IRS irányelvei alapján számítják ki.
9. Szakmai díjak: Jogi, számviteli és egyéb szakmai szolgáltatások díjai. Teljes mértékben levonható.
10. Biztosítás: Vállalkozási biztosítási díjak, például felelősség-, műhiba- és vagyonbiztosítás. Teljes mértékben levonható.
11. Adók és engedélyek: Bizonyos állami, helyi és szövetségi adók; licencek és hatósági díjak. Általában levonható.
12. Kamat: Üzleti kölcsönök, hitelkeretek és üzleti ingatlanok jelzáloghitelei kamatai. Teljes mértékben levonható.
13. Útiköltség: Az üzleti utazás költségei, beleértve a szállást, a szállítást és az étkezést (korlátozások szerint). Levonható az IRS irányelvei szerint.
14. Étkezés és szórakozás: üzleti étkezések 50% önrésze; A reprezentációs költségek már nem vonhatók le az adócsökkentésekről és a foglalkoztatásról szóló törvény (TCJA) értelmében.
15. Oktatás és képzés: Workshopok, szemináriumok és oktatási anyagok költségei az Ön vagy alkalmazottai számára. Teljes mértékben levonható.
16. Szoftverek és előfizetések: Vállalkozással kapcsolatos szoftverek, online szolgáltatások és kiadvány-előfizetések. Teljesen levonható.
17. Tagsági díjak: Szakmai egyesületek és gazdálkodó szervezetek díjai. Önrész, kivéve az üzleti, szabadidős, szabadidős vagy egyéb szociális céllal szervezett klubok költségeit.
18. Belügyminisztériumi kiadások: Azoknak, akik otthonuk egy részét rendszeresen és kizárólag üzleti céllal használják. Önrész a lakás üzleti célú felhasználásának százalékos aránya alapján.
19. Járműköltségek: Gépjármű üzleti célú használata, akár a tényleges költségek levonásával, akár a normál futásteljesítmény mértékével. Levonható az IRS irányelvei szerint.
20. Távközlés: Vállalkozással kapcsolatos mobiltelefonok és internetes szolgáltatások költségei. Teljes mértékben levonható.
21. Posta és Szállítás: Postázási, futárszolgálati és szállítási költségek üzleti műveletek esetén. Teljes mértékben levonható.
22. Banki díjak: Üzleti bankszámlákhoz és hitelkártyákhoz kapcsolódó díjak. Teljes mértékben levonható.
23. Munkavállalói juttatások: Egészségbiztosítás, nyugdíjjárulékok és egyéb munkavállalói juttatások költségei. Általában levonható.
24. Jogi és szabályozási költségek: Szabadalmak, védjegyek és szabályozási megfelelőség díjai. Teljes mértékben levonható.
25. Kutatás és fejlesztés: Új termékek vagy szolgáltatások fejlesztésével kapcsolatos költségek. Potenciálisan jogosult K+F adójóváírásra.
26. Rossz adósságok: Tartozások, amelyeket nem tud behajtani. Bizonyos feltételek mellett levonható.
27. Jótékonysági hozzájárulások: Minősített jótékonysági szervezeteknek adott adományok. Vállalkozási struktúra szerinti keretek között levonható.
28. Költözési költségek: Az üzleti berendezések, készletek és kellékek költöztetésének költségei. Önrész, ha az üzlet helyének változásához kapcsolódik.
29. Késedelmes adók kamatai: Késedelmes adófizetés után fizetett kamat. Önrész.
30. Leltár viszonteladásra: Áruk vagy nyersanyagok költsége, beleértve a fuvart is. Önrész a készlet eladásakor.
31. Ingatlanadók: Üzleti ingatlanok adója. Teljes mértékben levonható.
32. Személyi tulajdon adók: Adók az üzleti életben használt ingatlanokra, például járművekre és berendezésekre. Teljes mértékben levonható.
33. Balesetek és lopások veszteségei: Lopásból, vandalizmusból, tűzből, viharból vagy hasonló eseményekből származó veszteségek. Önrész a veszteség keletkezésének évében.
34. Egészségbiztosítási díjak: Önálló vállalkozók esetében, potenciálisan levonható a jövedelmükből.
35. Nyugdíjazási tervek: Hozzájárulások a munkavállalói nyugdíjprogramokhoz. Önrész határokon belül.
36. Ajándékok: Az üzleti ajándékok személyenként évi 25 USD-ig levonhatók.
37. Külföldről szerzett jövedelem: Külföldi jövedelemszerzéssel kapcsolatos kiadások. Különleges levonások és kizárások hatálya alá tartozik.
38. Környezetvédelmi költségek: Szennyezés-szabályozás, környezeti kármentesítés költségei. Bizonyos költségek bizonyos jóváírásokra vagy levonásokra jogosultak.
39. Energiahatékonysági fejlesztések: A kereskedelmi ingatlanok bizonyos energiahatékony fejlesztéseinek költségei. Levonásra vagy jóváírásra jogosult.
40. Munkahelyi adójóváírás: Egyének felvétele bizonyos csoportokból, akik jelentős akadályokkal szembesülnek a foglalkoztatásban. Hitel a kifizetett bér százalékán.
41. Letiltott hozzáférési hitel: Vállalkozásának elérhetőbbé tétele a fogyatékkal élők számára. A hitel kisvállalkozások számára elérhető.
42. Indítási költségek: Vállalkozás indításának vagy megvásárlásának költségei. Dönthet úgy, hogy az első évben 5,000 dollárt levon, a fennmaradó részt pedig amortizálja.
43. Szervezési költségek: Vállalat vagy partnerség jogi alapításának költségei. Hasonló levonási szabályok, mint az indulási költségek.
44. Hitelkártya-feldolgozási díjak: Hitelkártyás fizetések elfogadásáért fizetett díjak. Teljes mértékben levonható.
45. Biztonsági felszerelés: Az üzleti tevékenységhez szükséges biztonsági berendezések költségei. Teljes mértékben levonható.

Hogyan kategorizáld a költségeket a vállalkozásodban?

Merüljünk el az üzleti költségek kategorizálásának árnyalataiban.

1. Hozzon létre kategóriákat

Vállalkozása pénzügyi helyzetének elsajátításához az első lépés, hogy világos és átfogó kategóriákat hozzon létre a kiadásokhoz.

Íme az alapvető kategóriák, amelyeket minden kisvállalkozásnak figyelembe kell vennie:

• Üzemeltetési költségek
• Személyi költségek
• Technológia és szoftver
• Marketing és reklámozás
• Utazás és szórakozás
• Szakmai díjak
• Biztosítás
• Adók és engedélyek
• Kutatás és fejlesztés (K + F)

2. Alkategóriák

Az alkategóriákba bontás lehetővé teszi a kiadások pontosabb nyomon követését és elemzését, mélyebb betekintést nyújtva abba, hogy hová megy a pénz, és azonosítani tudja a költségmegtakarítási területeket. Példa gyakorlatként finomítsuk a fent említett kategóriákat:

• Üzemeltetési költségek
  • Közművek (villany, víz, internet)
  • Bérlet vagy jelzálog
  • Karbantartás és javítás
  • Irodai kellékek és berendezések
• Személyi költségek
  • Fizetések és bérek
  • Juttatások (egészségbiztosítás, nyugdíjkonstrukciók)
  • Bérlista adók
• Technológia és szoftver
  • Szoftver előfizetések
  • Hardvervásárlások
  • IT támogatási szolgáltatások
• Marketing és reklámozás
  • Digital Marketing
  • Nyomtatott reklám
  • Promóciós anyagok
• Utazás és szórakozás
  • Közlekedés (repülőjáratok, autóbérlés)
  • Szállás
  • Étkezés és szórakozás
• Szakmai díjak
  • Jogi szolgáltatások
  • Számviteli szolgáltatások
  • Tanácsadási díjak
• Biztosítás
  • Felelősségbiztosítás
  • Tulajdon biztosítás
  • Dolgozók kárpótlása
• Adók és engedélyek
  • Jövedelemadó
  • Értékesítési adók
  • Engedélyek és engedélyek
• Kutatás és fejlesztés (K + F)
  • Termékfejlesztés
  • Piackutatás
  • Szabadalmi és védjegydíjak

3. Kövesse nyomon a költségeket

A szilárd pénzügyi irányítás sarokköve az üzletébe be- és kiáramló minden fillér aprólékos nyomon követése. A mai digitális világban a technológia kihasználása e folyamat automatizálására nem csupán kényelem; ez elengedhetetlen ahhoz, hogy versenyképesek és tájékozottak maradjanak. A következőképpen teheti meg hatékonyan:

• Használjon számviteli szoftvert: Olyan megbízható számviteli szoftvermegoldást valósítson meg, amely megfelel vállalkozása igényeinek. Az olyan platformok, mint a Nanonets, QuickBooks, Xero vagy FreshBooks automatizálhatják a költségek, a számlázás és a bérszámfejtés nyomon követését, jelentősen csökkentve az emberi hibák lehetőségét, és időt takaríthatnak meg.
• Digitális nyugták és számlák: Bátorítsa a digitális nyilvántartást a nyugták és számlák beszkennelt képeinek vagy fényképeinek tárolásával. Ez a gyakorlat nemcsak a környezetet támogatja, hanem leegyszerűsíti a visszakeresési és auditálási folyamatokat is.
• Integrálja a bankszámlákat és a hitelkártyákat: Számos számviteli szoftvermegoldás lehetőséget kínál az üzleti bankszámlák és hitelkártyák közvetlen összekapcsolására, lehetővé téve a költségek valós idejű nyomon követését és a zökkenőmentes egyeztetést.
• Azonnal kategorizálja a tranzakciókat: Tedd szokásoddá, hogy minden kiadást a felmerülésükkor kategorizálj. Ennek a feladatnak a késleltetése pontatlanságokhoz és figyelmen kívül hagyott kiadásokhoz vezethet.

4. Rendszeres felülvizsgálat

Az üzlet dinamikus jellege szükségessé teszi pénzügyi tevékenységeinek rendszeres felülvizsgálatát. Ez a gyakorlat segít a trendek azonosításában, a cash flow kezelésében és a megalapozott döntések meghozatalában:

• Havi értékelések: Minden hónapban szánjon időt a kategorizált kiadások áttekintésére. Keressen trendeket, például váratlan növekedést bizonyos kategóriákban, és vizsgálja meg az esetleges anomáliákat.
• benchmarking: Hasonlítsa össze kiadási arányait az iparági szabványokkal vagy hasonló vállalkozásokkal. Ez a benchmarking kiemelheti a hatékonyságot vagy aggodalomra okot adó területeket, és iránymutatást adhat a jövőbeli pénzügyi stratégiákhoz.

5. Vegye figyelembe az adózási vonzatokat

Az üzleti kiadások adóvonzatainak megértése és tervezése kulcsfontosságú. Nem minden kiadást kezelnek egyenlően az adótörvények, és a megfelelő kategorizálás jelentős adómegtakarítást eredményezhet:

• Legyen tájékozott az adótörvényekről: Az adószabályok gyakran változnak, és a tájékozottság segíthet a levonások és jóváírások maximalizálásában. Fontolja meg, hogy konzultáljon adószakértővel az adókedvezmények megfelelőségének és optimalizálásának biztosítása érdekében.
• Tegyen különbséget az üzleti és a személyes kiadások között: Tartsa külön az üzleti és a személyes pénzügyeket, hogy leegyszerűsítse az adó-előkészítést és az üzleti költségekre vonatkozó igények támogatását.
• Mindent dokumentál: Vezessen gondosan nyilvántartást minden kiadásról, beleértve a nyugtákat és számlákat. A dokumentáció kulcsfontosságú a levonások alátámasztásához, és felbecsülhetetlen értékű lehet egy ellenőrzés esetén.
• A levonások terve: Legyen proaktív annak megértésében, hogy mely költségek teljes mértékben, részben levonhatók vagy egyáltalán nem vonhatók le. Ez a tudás egész évben befolyásolhatja a kiadási döntéseket és az adózási stratégiákat.

Költségkezelő szoftver a költségek kategorizálásához

A versengő üzleti világban az automatizálás kulcsfontosságú a hatékonyság és az élen tartás szempontjából. A kulcsfontosságú, de fárasztó költségkategorizálás könnyedén megoldható Költségkezelő szoftver mint Nanonetek.

A 15 legjobb kiadáskezelési szoftvermegoldás 2024-ben

Fedezze fel a kiadáskezelő szoftverek világát 2024-ben. Fedezze fel a legjobb megoldásokat, és tanulja meg, hogyan válassza ki a megfelelőt vállalkozása számára.

Vessünk egy pillantást arra, hogy egy költségkezelő szoftver, mint a Nanonets, hogyan automatizálja a költségek kategorizálását és kezelését.

Költségrögzítés

A munkavállaló mobilalkalmazással rögzíti a nyugtát, vagy bármilyen formátumban feltölt egy költségbizonylatot. Az alkalmazás OCR technológiája kivonja a nyugtából a legfontosabb részleteket, például a dátumot, az összeget és a kereskedőt.

Automatikus kategorizálás

A rendszer automatikusan előre meghatározott vállalati kategóriákba sorolja a kiadásokat, csökkentve a kézi válogatás szükségességét és javítva a szervezeti hatékonyságot.

GL kódolás

A kategorizálást követően a kiadáshoz a megfelelő főkönyvi (GL) kódot rendelik, minimalizálva a kézi munkát és a lehetséges kódolási hibákat.

Digitális költségjelentés

A költségek automatikusan hozzáadódnak a digitális jelentéshez, kiküszöbölve a kézi bevitelt. Az alkalmazottak szükség esetén áttekinthetik és módosíthatják a részleteket.

Jóváhagyási munkafolyamat

A vezetők értesítéseket kapnak a digitális munkaterületükön (pl. Slack, Teams, E-mail), hogy áttekintsék, és egyetlen kattintással jóváhagyhatják vagy elutasíthatják a költségeket, így a folyamat felgyorsul.

Visszatérítési automatizálás

A jóváhagyott kiadásokat a rendszer automatikusan feldolgozza visszatérítés céljából, integrálva a bérszámfejtési rendszerekkel, hogy kézi beavatkozás nélkül teljesítse a kifizetéseket.

ERP szinkronizálás

A platform zökkenőmentesen exportálja a költségadatokat a vállalat ERP szoftverébe, kiküszöbölve a kézi adatbevitelt és javítva az adatok pontosságát.

Folyamatos megbékélés

A rendszer valós idejű egyeztetést kínál, a költségeket automatikusan egyezteti a banki tranzakciókkal, és kiemeli az eltéréseket a pénzügyi pontosság és megfelelés érdekében.

Következtetés

Amint már említettük, a kiadások kategorizálása segíti az adóelőkészítést, javítja a költségvetés elemzését, és létfontosságú a hatékony cash flow-kezeléshez.

Az üzleti költségkategóriák megadott listája referenciakeretet kínál a vállalkozásoknak adópozícióik optimalizálásához, és mélyebb betekintést nyerhetnek pénzügyi műveleteikbe.

Ezenkívül a technológia integrációja, különösen a költségkezelő szoftverek, például a Nanonets révén, forradalmasította a vállalkozások költségkategorizálási megközelítését. Az ilyen platformok automatizálják a folyamatot, biztosítva a pontosságot, a hatékonyságot és a megfelelőséget, amelyek elengedhetetlenek a mai rohanó világban a vállalkozások számára. Ez az automatizálás nemcsak időt takarít meg, hanem valós idejű pénzügyi betekintést is nyújt, amelyek elengedhetetlenek a megalapozott üzleti döntések meghozatalához.

Tanácsot adunk a vállalkozásoknak:

• strukturált megközelítést alkalmaz a kiadások kategorizálására,
• a technológia kihasználása a folyamatok egyszerűsítésére,
• lépést tartani az adótörvényekkel,
• a szakemberekkel folytatott konzultáció tovább erősíti a stratégiát,
• és rendszeresen felülvizsgálja, hogy azonosítsa a növekedési és megtakarítási lehetőségeket.

Ezáltal a vállalkozások nemcsak pénzügyileg egészségesek, hanem a versenypiacon is sikeresek lehetnek.

• SEO által támogatott tartalom és PR terjesztés. Erősödjön még ma.
• PlatoData.Network Vertical Generative Ai. Erősítse meg magát. Hozzáférés itt.
• PlatoAiStream. Web3 Intelligence. Felerősített tudás. Hozzáférés itt.
• PlatoESG. Carbon, CleanTech, Energia, Környezet, Nap, Hulladékgazdálkodás. Hozzáférés itt.
• PlatoHealth. Biotechnológiai és klinikai vizsgálatok intelligencia. Hozzáférés itt.
• Forrás: https://nanonets.com/blog/45-business-expense-categories-for-businesses-and-startups/