Doriți să automatizați procesele contabile? Încearcă Nanonets software de automatizare a contabilității pentru a eficientiza toate procesele dvs. contabile de încasat.
Conturile de creanță (AR) reprezintă un activ în bilanțul unei companii. Reprezintă suma totală de bani pe care compania o datorează clienților săi, mai puțin orice sume deja plătite. Cu alte cuvinte, conturile de încasat sunt banii pe care o companie se așteaptă să îi primească în viitor de la clienții săi.
Acest ghid vă va învăța tot ce trebuie să știți despre conturile de încasat, inclusiv despre ce sunt acestea, cum să le înregistrați și de ce este esențial.
Ce sunt conturile de încasat?
Conturile de încasat reprezintă o obligație legală pe care un client o datorează unei companii pentru produse sau servicii care au fost livrate, dar nu au fost încă plătite. Este înregistrată în bilanțul companiei ca activ, deoarece reprezintă bani pe care compania îi datorează și îi va primi în cele din urmă.
Facturi sunt cel mai comun tip de conturi de încasat. Atunci când o companie furnizează bunuri sau servicii unui client, aceasta va trimite clientului o factură în care detaliază suma datorată. Clientul are o anumită perioadă pentru a plăti factura, de obicei 30 de zile.
Odată achitată factura, creanțele sunt reduse cu suma plății. În cazul în care clientul nu plătește factura în termenul specificat, creanțele se înregistrează în continuare ca datorie restantă în bilanțul companiei.
Exemplu de conturi de încasat
Un exemplu de conturi de încasat ar fi dacă o companie de scris ar fi angajată pentru a produce un raport pentru un client. Compania de redactare ar genera apoi o factură pentru client în care detaliază suma datorată. Odată ce lucrarea este finalizată și produsul/serviciul a fost livrat, clientul are la dispoziție o anumită perioadă pentru a plăti factura.
Această sumă va fi marcată ca „conturi de încasat” până când clientul plătește factura. Odată ce plata este primită, conturile de încasat vor fi înregistrate ca „numerar” sau „venit” în situațiile financiare ale companiei. Diferiți contabili și programe software de contabilitate pot folosi termeni diferiți pentru conturile de creanță, dar conceptul este întotdeauna același.
Dacă un client nu plătește o factură în intervalul de timp specificat, conturile de încasat vor deveni o „datorie neperformantă”. Aceasta înseamnă că compania nu va primi probabil plata și va trebui să anuleze pierderea. Datoriile neperformante sunt, de asemenea, înregistrate în situațiile financiare, dar raportate separat de conturile de creanță.
Automatizați captarea datelor, construi fluxuri de lucru și eficientizați procesul de conturi de încasat în câteva secunde. Nu este necesar niciun cod. Rezervă acum o demonstrație live de 20 de minute.
Beneficiile conturi de încasat
Conturile de încasat sunt o parte importantă a oricărei afaceri, deoarece oferă o sursă de capital de lucru. Acest lucru se datorează faptului că conturile de încasat reprezintă bani datorați companiei, care pot fi utilizați pentru acoperirea cheltuielilor și îmbunătățirea fluxului de numerar.
Beneficiul conturilor de încasat este că acestea poate fi folosit pentru a garanta datorii pentru firmă. Conturile de încasat pot fi folosite ca garanții pentru împrumuturi, oferind companiei capitalul atât de necesar.
O companie își poate crește șansele de a obține un împrumut, dovedind că există conturi obligatorii de creanță. Acest lucru se datorează faptului că creditorul poate vedea dovada succesului afacerii (sub formă de conturi de încasat) și capacitatea companiei de a rambursa împrumutul.
O altă opțiune de acces la capital ar fi utilizarea finanțării conturilor de încasat într-un alt mod. Unele companii pot alege să-și vândă creanțele unei terțe părți cu reducere. Terțul devine apoi responsabil pentru încasarea plății de la client. Aceasta poate fi o opțiune bună pentru companiile care se străduiesc să se întâlnească, dar poate fi și foarte costisitoare.
Facturile pot ajuta companiile să țină evidența a ceea ce a fost vândut și să își gestioneze inventarul știind când să comande mai multe produse. Acest lucru se datorează faptului că conturile de încasat pot fi folosite pentru a finanța inventarul, ceea ce înseamnă că companiile pot comanda mai multe stocuri fără a plăti pentru ele în avans. Aceasta poate fi o modalitate utilă de a gestiona fluxul de numerar și de a menține nivelurile ridicate ale stocurilor.
Astfel, conturile de încasat servesc atât ca cercetare de piață, în perspectiva că poate ajuta companiile să înțeleagă ce vinde și când să comande mai multe produse și o sursă de capital de lucru.
Pe lângă beneficiile capitalului de lucru, poate și îmbunătăți vânzările. le permite clienților și clienților să cumpere acum și să plătească mai târziu. Clienții au șanse mai mari să cumpere dacă nu trebuie să plătească imediat. Oferind pieței posibilitatea de a testa un produs înainte de cumpărare, conturile de încasat oferă, de asemenea, o oportunitate pentru companii de a crește vânzările.
Acest lucru poate fi, de asemenea, util în special pentru achizițiile recurente și mari, unice. De exemplu, dacă un client dorește să cumpere o mașină nouă, este mai probabil să facă acest lucru dacă poate finanța achiziția și poate efectua plăți lunare. Același lucru este valabil și pentru companiile care oferă servicii, cum ar fi companiile bazate pe abonament.
În cele din urmă, conturile de încasat pot ajuta companiile să-și gestioneze impozitele. Acest lucru se datorează faptului că conturile de încasat pot fi utilizate pentru a compensa impozitele pe venit. Dacă un cont de creanță nu poate fi rambursat, compania o poate anula ca o datorie neperformantă, reducând suma impozitelor datorate.
Urmăriți-vă toate creanțele, gestionați creanțele neperformante și actualizați-vă registrele de contabilitate cu Nanonets. Creați fluxuri de lucru fără cod în 15 minute.
Componentele conturilor de încasat
Conturile de încasat fac parte integrantă din situațiile financiare ale unei companii. Ele sunt de obicei împărțite în trei părți principale:
- Principalul: Aceasta este suma inițială datorată de client.
- Interesul: Aceasta este suma dobânzii acumulate la creanță.
- Taxe de întârziere: Acesta este numărul de taxe de întârziere percepute clientului.
Aceste trei componente sunt importante de înțeles, deoarece pot afecta sănătatea financiară a unei companii. Principalul este cea mai importantă parte a conturilor de încasat, deoarece reprezintă banii care sunt datorați companiei. Dobânzile și comisioanele de întârziere sunt de asemenea importante, deoarece pot crește suma de bani datorată companiei.
Este important de reținut că conturile de încasat nu sunt întotdeauna plătite la timp. Conturile de încasat pot fi adesea una dintre cele mai mari surse de datorii neperformante ale unei companii. Acesta este motivul pentru care este important să existe o politică puternică a conturilor de încasat și un sistem bun de gestionare a creanțelor.
Urmăriți taxele de întârziere, plățile și păstrați-vă registrele de contabilitate actualizate cu fluxuri de lucru simplificate pentru conturi de încasat. Rezervați o demonstrație live de 30 de minute pentru a vedea cum vă poate ajuta Nanonets în toate procesele.
Conturi de încasat vs. Conturi de plătit
Conturile de încasat și conturile de plătit sunt două concepte importante în contabilitate. Ambele reprezintă bani datorați unei companii, dar există câteva diferențe cheie între cele două.
Conturile de încasat pot fi banii datorați unei companii de către clienții săi. În schimb, conturile de plătit sunt bani pe care o companie îi datorează furnizorilor săi. Primul reprezintă un activ, în timp ce al doilea reprezintă o datorie.
Deși ambele sunt datorii, conturile de încasat sunt în general considerate mai favorabile decât conturile de plătit. Acest lucru se datorează faptului că conturile de încasat reprezintă bani datorați companiei, în timp ce creanţe reprezintă bani pe care compania îi datorează. Cu alte cuvinte, conturile de încasat aduc bani, în timp ce conturile de plătit plătesc bani.
Conturile restante de plătit pot duce la mai multe probleme pentru o companie. În primul rând, poate duce la probleme de flux de numerar, deoarece compania poate să nu aibă suficienți bani pentru a-și plăti furnizorii. Acest lucru poate duce la întreruperea companiei de către furnizori, ceea ce poate duce la opriri ale producției. În al doilea rând, poate afecta scorul de credit al companiei, deoarece conturile de plătit sunt o formă de datorie. Acest lucru poate face mai dificil și mai costisitor pentru companie să împrumute bani.
În cele din urmă, poate dăuna unei afaceri până la faliment. Acest lucru se datorează faptului că conturile de plătit sunt considerate datorii negarantate, ceea ce înseamnă că orice garanție nu le sprijină. Dacă o companie nu își îndeplinește conturile de plătit, creditorii săi pot lua măsuri legale pentru a încasa banii datorați. Acest lucru poate duce la sechestrarea activelor companiei și, în unele cazuri, compania poate fi forțată să intre în faliment.
Conturile de încasat reprezintă o poziție mult mai favorabilă decât conturile de plătit. Afacerile care se pot asigura că conturile lor de plătit vor fi făcute la timp, menținând în același timp o poziție solidă a debitelor, se vor afla într-o poziție financiară mult mai bună.
De ce sunt importante conturile de încasat?
Ca o revizuire, conturile de încasat sunt importante deoarece reprezintă bani care sunt datorați unei companii. Acești bani pot fi folosiți pentru finanțarea operațiunilor companiei și pot fi folosiți și pentru achitarea datoriilor. Conturile de încasat pot fi folosite și ca garanție pentru împrumuturi, ceea ce poate ajuta o companie să obțină finanțare.
Stergerile strategice ale impozitelor sunt un alt mod în care conturile de încasat pot fi utilizate în avantajul unei companii. Conturile de creanță pot fi utilizate pentru a compensa impozitele pe venit datorate, ceea ce poate reduce obligația fiscală a unei companii.
Conturile de încasat pot fi folosite și ca sursă de numerar în caz de urgență. Dacă o companie trebuie să strângă numerar rapid, poate face acest lucru vânzând creanțele sale către o terță parte. Acest lucru este cunoscut sub numele de factoring.
În general, conturile de încasat sunt importante deoarece oferă flexibilitate unei companii în ceea ce privește modul în care își poate folosi banii. Această datorie față de firmă poate servi uneori ca fond de urgență și poate fi folosită și pentru finanțarea operațiunilor sau achitarea altor datorii.
Cum se înregistrează conturile de încasat?
În general, există două modalități de înregistrare a conturilor de încasat, metoda de anulare directă și metoda alocației.
Metoda de anulare directă înregistrează creanțele pe măsură ce sunt decontate cu clientul. Aceasta înseamnă că atunci când primiți plata de la client, o veți înregistra ca conturi de încasat. Acesta este cel mai simplu mod de a înregistra conturile de încasat, dar urmărirea conturilor de încasat au fost plătite și care sunt încă restante poate fi dificilă.
Metoda alocației este o modalitate mai complexă de înregistrare a conturilor de încasat, dar poate fi mai precisă. Cu metoda alocației, creați un cont de alocație care urmărește suma estimată a datoriilor neperformante.
Pe măsură ce plățile sunt primite, acestea sunt mai întâi aplicate la soldul conturilor de încasat. Contul este anulat ca datorii neperformante dacă plata nu este primită. Această metodă necesită mai multă păstrare a evidenței, dar poate fi mai precisă în urmărirea conturilor de încasat care sunt încă restante.
Indiferent de metoda pe care o utilizați pentru a înregistra conturile de încasat, este important să păstrați înregistrări exacte. Acest lucru vă va ajuta să urmăriți ce conturi de încasat sunt încă restante și vă va facilita colectarea plăților clienților.
Cum se automatizează conturile de încasat?
Există multe modalități de automatizare a conturilor de încasat. O modalitate este de a utiliza software care poate urmări plățile clienților și le poate aplica automat la conturile corecte de încasat. Acest lucru vă poate ajuta să păstrați înregistrări precise și să vă fie mai ușor să colectați plăți.
O altă modalitate de a automatiza conturile de încasat este să utilizați un serviciu care vă va gestiona conturile de încasat. Aceasta poate fi o opțiune bună dacă nu aveți timp sau resurse pentru a urmări singur plățile clienților. Multe servicii oferă acest tip de servicii și pot fi o opțiune bună pentru întreprinderile mici.
Nanonets pentru conturi de încasat
Nanonets este o platformă de automatizare a contabilității fără cod bazată pe inteligență artificială, cu software OCR încorporat, un motor puternic de automatizare a fluxului de lucru și o platformă globală de plăți fără întreruperi.
Iată de ce ar trebui să luați în considerare Nanonets pentru automatizarea AR.
- Fluxuri de lucru inteligente – Automatizați sarcinile manuale cu fluxuri de lucru bazate pe reguli
- Flag Facturi – Creați reguli pentru a semnala automat facturile care necesită o atenție specială în timpul încasărilor
- Notificări în timp real – Ține-ți la curent toate părțile interesate cu notificări în timp real
În afară de acestea, Nanonets oferă și
- Încercare gratuită
- Platformă fără cod
- Suport 24 × 7
- Suport gratuit pentru instruire
- Manager dedicat pentru succesul clienților
Aflați mai multe despre cum vă putem ajuta să vă rezolvați problemele cu un scurt apel de 20 de minute cu experții noștri AR.
Concluzie
Conturile de încasat reprezintă unul dintre cele mai importante aspecte ale oricărei afaceri. Este o măsură a bonității unei companii și a capacității acesteia de a-și plăti facturile. Este, de asemenea, un bun indicator al vânzărilor viitoare și al profitabilității. Înțelegerea acestui concept vă va ajuta să luați decizii financiare mai bune pentru afacerea dvs.
Întrebări frecvente privind conturile de încasat
Totuși, aveți întrebări despre conturile de încasat? Nu vă faceți griji. Această secțiune va răspunde în mod clar și concis la unele dintre cele mai frecvente întrebări despre conturile de încasat.
Unde găsesc conturi de încasat?
Conturile de încasat pot fi găsite în bilanţul unei companii.
Conturile de încasat contează drept venit?
Nu, conturile de încasat nu sunt considerate venituri. Venitul este suma totală de bani pe care o companie a primit-o în schimbul bunurilor sau serviciilor sale. Pe de altă parte, conturile de încasat sunt definite ca banii pe care o companie îi datorează clienților săi pentru bunuri sau servicii.
Ce este contul „alocație pentru conturi necolectabile”?
Ajutorul pentru conturi necolectabile este o estimare a creanțelor care în cele din urmă nu vor fi încasate. Acest cont este cunoscut și sub denumirea de „datorii neperformante”.
Ce se întâmplă dacă clienții mei nu plătesc?
Dacă clienții dvs. nu plătesc, va trebui să anulați conturile de creanță ca datorii neperformante. Aceasta înseamnă că nu veți mai putea încasa banii care vi se datorează. Conturile de încasat vor fi eliminate din bilanţul dvs., iar creanţele neperformante vor fi înregistrate.
Și dacă ajung să mă plătească până la urmă?
Dacă un client ajunge să vă plătească, puteți elimina datoria neperformantă din bilanţ. Deoarece plata este garantată, aceasta va deveni venit pe măsură ce datoria datorată companiei se stinge.
Care este rata de rotație a creanțelor?
Rata de rotație a creanțelor, cunoscută și sub denumirea de rata de rulare a creanțelor sau rata de rotație a debitorului, este un raport financiar care măsoară eficiența unei companii în colectarea creanțelor. Raportul de rotație a creanțelor se calculează prin împărțirea vânzărilor pe credit ale unei companii la valoarea medie a conturilor de încasat.
O rată ridicată a cifrei de afaceri a creanțelor indică faptul că o companie își încasează efectiv creanțele și, prin urmare, generează mult flux de numerar. Pe de altă parte, o rată scăzută a cifrei de afaceri a creanțelor ar putea indica faptul că o companie întâmpină dificultăți în colectarea creanțelor, ceea ce ar putea duce la probleme de flux de numerar.
Cei cu rate de rotație scăzute pot beneficia de aplicarea unor politici de credit mai stricte, cum ar fi solicitarea clienților să ofere un depozit în avans sau prelungirea termenilor de credit. Externalizarea către o companie terță de administrare a conturilor de încasat este o altă opțiune de luat în considerare.
Ce este un program de vechime a conturilor de încasat?
Un program de vechime a creanțelor este un raport care enumeră conturile de creanțe ale unei companii în funcție de perioada de timp în care acestea au fost restante. Scopul unui program de vechime a conturilor de încasat este de a ajuta o companie să țină evidența conturilor de încasat și să identifice conturile care pot fi expuse riscului de a nu fi colectate.
Ooptimizați-vă performanța afacerii, economisiți costurile și stimulați creșterea. Afla modul în care cazurile de utilizare Nanonets se pot aplica produsului dvs.
Citiți mai multe articole contabile:
- Distribuție de conținut bazat pe SEO și PR. Amplifică-te astăzi.
- PlatoAiStream. Web3 Data Intelligence. Cunoștințe amplificate. Accesați Aici.
- Mintând viitorul cu Adryenn Ashley. Accesați Aici.
- Cumpărați și vindeți acțiuni în companii PRE-IPO cu PREIPO®. Accesați Aici.
- Sursa: https://nanonets.com/blog/accounts-receivable-basics/
- :are
- :este
- :nu
- $UP
- 12
- 15%
- 24
- 30
- 7
- 87
- a
- capacitate
- Capabil
- Despre Noi
- acces
- Cont
- Contabilitate
- Conturi
- creanţe
- precis
- Acțiune
- plus
- Avantaj
- afecta
- După
- Îmbătrânire
- TOATE
- deja
- de asemenea
- mereu
- sumă
- Sume
- an
- și
- O alta
- răspunde
- Orice
- aplicat
- Aplică
- AR
- SUNT
- bunuri
- AS
- aspecte
- activ
- Bunuri
- At
- automatizarea
- în mod automat
- Automatizare
- in medie
- înapoi
- Rău
- Sold
- Bilanț
- Faliment
- bazat
- Noțiuni de bază
- BE
- deoarece
- deveni
- devine
- fost
- înainte
- fiind
- beneficia
- Beneficiile
- Mai bine
- între
- Cea mai mare
- Bancnote
- carte
- Manuale
- a stimula
- împrumuta
- atât
- Aduce
- Spart
- construi
- afaceri
- întreprinderi
- dar
- cumpăra
- by
- calculată
- apel
- CAN
- capital
- mașină
- cazuri
- Bani gheata
- fluxul de numerar
- sigur
- șansele
- încărcat
- Alege
- clar
- client
- clientii
- Închide
- cod
- Colateral
- colecta
- Colectare
- COM
- Comun
- Companii
- companie
- activele companiei
- Completă
- complex
- componente
- concept
- Concepte
- concluzie
- Lua în considerare
- luate în considerare
- contrast
- corecta
- Cheltuieli
- ar putea
- acoperi
- crea
- credit
- creditor
- creditori
- client
- Succesul clienților
- clienţii care
- tăiere
- de date
- Zi
- Datorie
- Deciziile
- implicite
- definit
- livrate
- depozit
- detalierea
- diferenţele
- diferit
- dificil
- Dificultate
- direcționa
- Reducere
- do
- documentaţie
- face
- don
- Dont
- jos
- în timpul
- mai ușor
- în mod eficient
- eficiență
- caz de urgență
- permite
- capăt
- se încheie
- aplicarea
- Motor
- suficient de
- destui bani
- asigura
- mai ales
- esenţial
- eveniment
- în cele din urmă
- tot
- exemplu
- schimb
- exista
- de aşteptat
- se așteaptă
- cheltuieli
- scump
- experți
- Taxe
- finanţa
- financiar
- finanțare
- Găsi
- Firmă
- First
- Flexibilitate
- debit
- Concentra
- Pentru
- formă
- Fost
- găsit
- FRAME
- din
- fond
- viitor
- în general
- genera
- generator
- Caritate
- Plăți globale
- bine
- bunuri
- Creștere
- ghida
- mână
- se întâmplă
- rău
- Avea
- având în
- Sănătate
- ajutor
- util
- Înalt
- Cum
- Cum Pentru a
- HTTPS
- i
- identifica
- if
- imediat
- important
- îmbunătăţi
- in
- În altele
- Inclusiv
- Venituri
- Crește
- indica
- indică
- Indicator
- integrală
- interes
- în
- inventar
- IT
- ESTE
- Loc de munca
- A pastra
- păstrare
- Cheie
- Cunoaște
- Cunoaștere
- cunoscut
- mare
- Târziu
- mai tarziu
- conduce
- AFLAȚI
- Legal
- Acțiune legală
- Lungime
- mai puțin
- nivelurile de
- răspundere
- Probabil
- liste
- trăi
- împrumut
- Credite
- mai lung
- de pe
- Lot
- Jos
- făcut
- Principal
- Mentine
- face
- administra
- administrare
- manual
- multe
- marcat
- Piață
- de cercetare de piață
- materie
- Mai..
- sens
- mijloace
- măsura
- măsuri
- Întâlni
- metodă
- minute
- bani
- lunar
- mai mult
- cele mai multe
- mult
- mult nevoie
- my
- Nevoie
- nevoilor
- Nou
- Nu.
- acum
- număr
- obligaţie
- obține
- OCR
- Software OCR
- of
- de pe
- oferi
- oferind
- compensa
- de multe ori
- on
- dată
- ONE
- cele
- Operațiuni
- Oportunitate
- Opțiune
- or
- comandă
- original
- Altele
- al nostru
- afară
- Outsourcing
- remarcabil
- plătit
- parte
- piese
- parte
- Plătește
- de plată
- plată
- plăți
- țară
- performanță
- perioadă
- perspectivă
- platformă
- Plato
- Informații despre date Platon
- PlatoData
- Punct
- Politicile
- Politica
- poziţie
- puternic
- Principal
- probleme
- proces
- procese
- produce
- Produs
- producere
- Produse
- rentabilitatea
- Programe
- dovadă
- furniza
- furnizează
- furnizarea
- cumpărare
- achiziții
- scop
- pune
- Întrebări
- repede
- ridica
- raport
- în timp real
- a primi
- primit
- record
- inregistrata
- înregistrare
- înregistrări
- recurente
- reduce
- Redus
- reducerea
- cu privire la
- regulat
- minte
- scoate
- îndepărtat
- rambursa
- raportează
- Raportat
- reprezenta
- reprezintă
- necesita
- necesar
- Necesită
- cercetare
- Resurse
- responsabil
- venituri
- revizuiască
- Risc
- norme
- s
- de vânzări
- acelaşi
- Economisiți
- programa
- scor
- fără sudură
- Al doilea
- secunde
- Secțiune
- sigur
- securizat
- asigurarea
- vedea
- Confiscare
- vinde
- De vânzare
- trimite
- servi
- servește
- serviciu
- Servicii
- Stabilit
- câteva
- coală
- Pantaloni scurți
- să
- întrucât
- mic
- întreprinderile mici
- So
- Software
- vândut
- REZOLVAREA
- unele
- Sursă
- Surse
- special
- specificată
- părțile interesate
- Declarații
- Încă
- stoc
- simplifica
- raționalizate
- mai stricte
- puternic
- Incercand
- succes
- astfel de
- furnizori
- sistem
- Lua
- sarcini
- impozit
- Impozite
- termeni
- test
- decât
- acea
- Viitorul
- lor
- Lor
- apoi
- Acolo.
- prin urmare
- Acestea
- ei
- Al treilea
- terț
- acest
- trei
- timp
- la
- Total
- urmări
- Urmărire
- Pregătire
- adevărat
- încerca
- cifra de afaceri
- Două
- tip
- Tipuri
- tipic
- în cele din urmă
- înţelege
- înţelegere
- negarantate
- până la
- Actualizează
- actualizat
- utilizare
- utilizat
- foarte
- vs
- vrea
- a fost
- Cale..
- modalități de
- we
- au fost
- Ce
- Ce este
- cand
- care
- în timp ce
- de ce
- voi
- cu
- în
- fără
- cuvinte
- fluxuri de lucru
- de lucru
- face griji
- ar
- scrie
- scris
- scris
- încă
- Tu
- Ta
- te
- zephyrnet