Reconciliere bancară vs. Reconciliere de carte
În contabilitate și management financiar, întâlnim termenii „Reconciliere de carte” și „Reconciliere bancară„. Acești termeni sunt adesea folosiți interschimbabil, ceea ce duce la ambiguitate în ceea ce privește semnificațiile lor.
Reconcilierea cărților servește drept termen-umbrelă, cuprinzând un spectru mai larg de potrivire a datelor financiare care implică compararea înregistrărilor din registru cu cifrele din alte documente financiare.
Reconcilierea bancară este un subset al reconcilierii contabile, în care carte mare cifrele sunt comparate cu intrările din a extras bancar.
Acest eseu va descrie reconcilierea cărților și tipurile acesteia, inclusiv reconcilierea bancară și va arăta cum toate formele de reconciliere contabilă sunt esențiale pentru un management financiar eficient.
Ce este reconcilierea cărților?
Book Reconciliation presupune compararea diferitelor tipuri de înregistrări financiare ale unei companii. Aceste înregistrări pot fi înregistrări financiare interne sau externe.
Companiile mențin diverse înregistrări interne pentru a-și urmări cu exactitate activitățile financiare și pentru a asigura conformitatea cu standardele contabile. Unele înregistrări financiare interne comune includ:
· Registrul conturilor de încasat
· Registrul conturi de plătibile
· Jurnalul de încasări în numerar
· Jurnalul de plăți în numerar
· Înregistrări de inventar
· Registrul mijloacelor fixe
· Bugete și previziuni
Documentele financiare externe includ înregistrări sau rapoarte generate de entități externe care interacționează cu compania. Aici sunt cateva exemple:
· Declaratii bancare
· Facturi pentru clienți
· Contracte de împrumut
· Contracte de închiriere
· Polita de asigurare
· Notificări fiscale guvernamentale.
Termenul umbrelă „Reconciliere a cărților” include următoarele tipuri de procese de potrivire:
Reconcilierea registrului general: Registrul general servește drept bază pentru reconcilierea cărților. Contabilii compară înregistrările din registrul general cu cifrele corespunzătoare din registrele subsidiare, jurnalele și alte înregistrări interne.
Reconciliere bancară: Reconcilierea bancară implică potrivirea tranzacțiilor înregistrate în registrul general al companiei cu cele enumerate în extrasul bancar pentru a verifica toate tranzacțiile procesate de bancă, inclusiv depozitele, retragerile, cecurile și comisioanele bancare.
Reconcilierea conturilor de încasat: Înregistrările de creanțe sunt reconciliate prin compararea soldurilor din registrul de creanțe cu sumele enumerate pe facturile și extrasele clienților.
Reconcilierea conturilor de plată: Reconcilierea conturilor de plată presupune verificarea faptului că soldurile din registrul contabil de plătitori se potrivesc cu sumele datorate furnizorilor și furnizorilor conform facturilor și extraselor.
Reconcilierea inventarului: Înregistrările de stocuri sunt reconciliate prin compararea cantităților și valorilor stocurilor enumerate în evidențele companiei cu numărările fizice ale stocurilor.
Reconcilierea activelor fixe: Înregistrările mijloacelor fixe sunt reconciliate prin compararea informațiilor listate în registrul mijloacelor fixe cu stocurile de mijloace fizice și cu programele de amortizare. Acest proces asigură că activele fixe sunt contabilizate cu acuratețe și evaluate corect în bilanț.
Reconcilierea salariilor: Înregistrările de salarizare sunt reconciliate prin compararea remunerației angajaților listate în sistemul de salarizare al companiei cu datele din foile de pontaj, ratele salariale și programele de beneficii. Orice discrepanțe, cum ar fi calculele incorecte sau plățile ratate, sunt corectate.
Reconcilierea bugetului și previziunilor: Rezultatele financiare reale sunt comparate cu sumele bugetate sau prognozate pentru a evalua performanța și a identifica variațiile. Acest proces de reconciliere ajută managementul să înțeleagă motivele abaterilor de la obiectivele planificate și să ajusteze planurile viitoare în consecință.
Ce este reconcilierea bancară?
Reconciliere bancară este un subset al Book Reconciliation și implică potrivirea tranzacțiilor înregistrate în registrul contabil al organizației cu cele documentate în extrasul de cont.
Procesul începe de obicei prin reconcilierea soldului de numerar final din evidențele contabile ale companiei cu soldul final afișat pe extrasul de cont. Această comparație ajută la detectarea diferențelor, cum ar fi cecuri restante, depozite în tranzit, comisioane bancare, erori sau tranzacții neautorizate. Odată identificate, aceste discrepanțe sunt investigate și reconciliate pentru a aduce cele două echilibre în acord.
Sinergia dintre reconcilierea bancară și reconcilierea contabilă
După cum sa menționat mai devreme, reconcilierea bancară este un subset al reconcilierii contabile. Celelalte tipuri de reconciliere contabilă (enumerate mai sus) pot fi utilizate împreună cu reconcilierea bancară pentru a promova igiena financiară și pentru a asigura acuratețea și integritatea înregistrărilor financiare ale unei companii în mai multe moduri:
Imagine de ansamblu: Reconcilierea bancară poate confirma doar toate tranzacțiile care au fost efectuate prin intermediul băncii, cum ar fi prin cecuri, transferuri bancare etc. Tranzacții care implică card de credit și numerar, de exemplu, nu s-ar reflecta în extrase de cont, dar trebuie luate în considerare. Alte tipuri de reconciliere contabilă pot ține cont de acestea și pot oferi o imagine completă a tuturor tranzacțiilor financiare.
Detectarea discrepanțelor: reconcilierea bancară ajută la identificarea cecurilor restante, a depozitelor în tranzit și a erorilor bancare. Reconcilierea contabilă, pe de altă parte, identifică discrepanțe între înregistrările financiare interne și alte documente financiare, cum ar fi facturile sau chitanțele. Prin combinarea acestor procese, companiile pot face referințe încrucișate mai multe surse de date financiare pentru a detecta discrepanțe mai eficient și pentru a asigura acuratețea înregistrărilor lor.
Îmbunătățirea controalelor interne: Reconcilierea bancară și reconcilierea contabilă servesc ambele drept mecanisme importante de control intern pentru a minimiza riscul de erori, fraudă sau tranzacții neautorizate.
Analiza tendințelor: factorii de decizie ai companiei pot avea o idee mai bună asupra modului în care banii circulă în și din companie prin examinarea atât a înregistrărilor financiare interne, cât și externe. Astfel, corecțiile cursului pot fi aplicate periodic pentru a maximiza profitul și a mima cheltuielile inutile.
Un exemplu de sinergie dintre reconcilierea bancară și alte forme de reconciliere contabilă
Să luăm în considerare un scenariu ipotetic care implică o companie de retail care operează mai multe magazine în toată țara. Iată cum o pot ajuta reconcilierea bancară și alte forme de reconciliere a cărților.
Reconciliere bancară:
Compania efectuează reconcilieri bancare lunare pentru a compara înregistrările sale contabile interne cu extrasul de cont furnizat de instituția sa financiară.
În timpul unei reconcilieri, compania identifică cecurile restante care nu au fost compensate, depozitele în tranzit și comisioanele bancare neînregistrate în registrele sale.
Compania urmărește aceste discrepanțe. Acest proces ajută la prevenirea descoperirilor de cont, asigură că compania are fonduri suficiente pentru operațiuni și reduce la minimum riscul erorilor financiare sau fraudei.
Reconcilierea conturilor de încasat:
Compania reconciliază în mod regulat registrul de creanțe cu facturile și extrasele clienților pentru a asigura înregistrarea corectă a vânzărilor și a soldurilor restante.
Atunci când există discrepanțe, cum ar fi plăți neaplicate, conturi restante și erori în facturare, compania le abordează cu promptitudine. Acest lucru îmbunătățește gestionarea fluxului de numerar, reduce datoriile neperformante și menține relații puternice cu clienții.
Reconcilierea inventarului:
Compania efectuează reconcilieri regulate ale înregistrărilor sale de inventar cu contorizarea stocurilor fizice efectuate în magazinele sale.
Dacă sunt identificate probleme, cum ar fi bunuri deteriorate sau erori în înregistrarea tranzacțiilor de inventar, compania urmărește. Acest lucru minimizează epuizarea stocurilor, reduce costurile de transport și asigură o gestionare eficientă a stocurilor.
Reconcilierea conturilor de plată:
Compania își reconciliază registrul de plăți cu facturile și extrasele furnizorului pentru a asigura înregistrarea corectă a datoriilor și plăților.
Tratând cu promptitudine discrepanțe, cum ar fi facturile duplicate, prețurile incorecte și plățile întârziate, compania menține relații puternice cu furnizorii, evită taxele de întârziere și asigură respectarea termenilor de plată.
Utilizarea Nanonets pentru reconcilierea bancară și a cărților
Căutați un software de reconciliere?
Finalizează comanda Nanonets Reconciliere unde puteți integra cu ușurință Nanonets cu instrumentele existente pentru a vă potrivi instantaneu cărțile și pentru a identifica discrepanțele.
Nanoneți, o platformă de automatizare bazată pe inteligență artificială, poate eficientiza și îmbunătăți în mod semnificativ atât reconcilierea bancară, cât și alte tipuri de procese de reconciliere a contabilității în mai multe moduri:
Extragerea datelor: Nanonets poate extrage date relevante din diverse documente financiare, inclusiv extrase bancare, facturi, chitanțe și evidențe de inventar. Prin automatizarea extragerii datelor, Nanonets elimină necesitatea introducerii manuale a datelor, reducând erorile și accelerând procesul de reconciliere.
Potrivire și reconciliere: Nanonets poate analiza datele extrase și pot potrivi tranzacțiile din diferite documente financiare, cum ar fi compararea intrărilor din extrasele bancare cu înregistrările din registrul companiei. Prin automatizarea potrivirii și reconcilierii, Nanonets identifică discrepanțele mai eficient, permițând rezolvarea în timp util și asigurând acuratețea raportării financiare.
Manipularea excepție: Nanonets poate semnala discrepanțe sau anomalii identificate în timpul procesului de reconciliere pentru o revizuire ulterioară de către profesioniștii din domeniul financiar. Prin automatizarea gestionării excepțiilor, Nanonets permite companiilor să-și concentreze resursele pe investigarea și rezolvarea problemelor care necesită intervenție umană, simplificând procesul de reconciliere și reducând timpul de răspuns.
Scalabilitate și eficiență: Nanonets poate gestiona volume mari de date financiare rapid și precis, făcându-l potrivit pentru organizațiile cu nevoi complexe de reconciliere sau volume mari de tranzacții. Prin automatizarea sarcinilor repetitive, Nanonets poate crește eficiența operațională și scalabilitatea, permițând echipelor financiare să se concentreze pe inițiative strategice și activități cu valoare adăugată.
Integrarea cu sistemele existente: Nanonets se poate integra perfect cu software-ul de contabilitate existent, sistemele ERP și alte instrumente de management financiar, facilitând schimbul de date și automatizarea fluxului de lucru. Prin valorificarea infrastructurii existente, Nanonets minimizează costurile de implementare și întreruperea operațiunilor de afaceri, asigurând o tranziție fără probleme la procesele de reconciliere automatizate.
Îmbunătățirea continuă: Nanonets folosește algoritmi de învățare automată pentru a învăța continuu din activitățile anterioare de reconciliere și pentru a-și îmbunătăți acuratețea și performanța în timp. Prin valorificarea informațiilor bazate pe inteligență artificială, Nanonets ajută companiile să identifice tendințele, modelele și oportunitățile de optimizare, sporind eficacitatea proceselor de reconciliere și conducând îmbunătățirea continuă a operațiunilor financiare.
Scoateți-vă
În timp ce termenii „reconciliere bancară” și „reconciliere contabilă” sunt adesea folosiți în mod interschimbabil, trebuie înțeles că reconcilierea bancară este un subset al reconcilierii contabile. Înțelegerea acestei relații permite organizațiilor să implementeze practici cuprinzătoare de management financiar, asigurând acuratețea și integritatea în evidențele lor, utilizând în același timp tehnologia pentru a eficientiza procesele și a crește eficiența.
- Distribuție de conținut bazat pe SEO și PR. Amplifică-te astăzi.
- PlatoData.Network Vertical Generative Ai. Împuterniciți-vă. Accesați Aici.
- PlatoAiStream. Web3 Intelligence. Cunoștințe amplificate. Accesați Aici.
- PlatoESG. carbon, CleanTech, Energie, Mediu inconjurator, Solar, Managementul deșeurilor. Accesați Aici.
- PlatoHealth. Biotehnologie și Inteligență pentru studii clinice. Accesați Aici.
- Sursa: https://nanonets.com/blog/bank-vs-book-reconciliation/
- :are
- :este
- :nu
- :Unde
- $UP
- 7
- a
- mai sus
- accelerarea
- în consecință
- Cont
- reprezentat
- Contabilitate
- Conturi
- creanţe
- precizie
- precis
- precis
- peste
- activităţi de
- curent
- adrese
- regla
- împotriva
- Acord
- AI-alimentat
- algoritmi
- TOATE
- Toate tranzacțiile
- Permiterea
- permite
- de-a lungul
- Ambiguitate
- Sume
- an
- analiză
- analiza
- și
- anomalii
- Orice
- aplicat
- SUNT
- AS
- activ
- Bunuri
- At
- Automata
- automatizarea
- Automatizare
- Împiedică
- Rău
- Sold
- Bilanț
- soldurile
- Bancă
- BE
- fost
- începe
- beneficia
- Mai bine
- între
- carte
- Manuale
- atât
- aduce
- mai larg
- bugetat
- Bugete
- afaceri
- dar
- by
- calcule
- CAN
- card
- transportate
- purtător
- Bani gheata
- fluxul de numerar
- Verificări
- COM
- combinând
- Comun
- Companii
- companie
- comparaţie
- comparație
- compararea
- comparație
- Compensare
- Completă
- complex
- conformitate
- cuprinzător
- efectuat
- conduite
- Confirma
- Lua în considerare
- luate în considerare
- continuu
- continuu
- Control
- controale
- corectat
- Corectarea
- Corespunzător
- Cheltuieli
- ţară
- Curs
- credit
- card de credit
- client
- clienţii care
- de date
- de introducere a datelor
- Schimb de date
- abuzive
- decizie
- depozite
- depreciere
- descrie
- detecta
- diferenţele
- diferit
- plăți
- Ruptură
- documente
- conduce
- conducere
- în timpul
- Mai devreme
- cu ușurință
- Eficace
- în mod eficient
- eficacitate
- eficiență
- eficient
- eficient
- elimină
- Angajat
- permite
- care să cuprindă
- întâlni
- sfârșit
- spori
- consolidarea
- asigura
- asigură
- asigurare
- entități
- intrare
- ERP
- Erori
- ESEU
- esenţial
- etc
- evalua
- exemplu
- exemple
- excepție
- schimb
- existent
- extern
- extrage
- extracţie
- facilitând
- Taxe
- cifre
- finanţa
- financiar
- date financiare
- institutie financiara
- fixată
- debit
- fluxurilor
- Concentra
- următor
- urmează
- Pentru
- Prognoză
- formulare
- Fundație
- fraudă
- din
- Fondurile
- mai mult
- viitor
- General
- generată
- bunuri
- Guvern
- mână
- manipula
- Manipularea
- Avea
- ajutor
- ajută
- aici
- Înalt
- Cum
- HTTPS
- uman
- idee
- identificat
- identifică
- identifica
- punerea în aplicare a
- implementarea
- important
- îmbunătăţi
- îmbunătățire
- îmbunătăţeşte
- in
- include
- include
- Inclusiv
- incorect
- Crește
- informații
- Infrastructură
- inițiative
- perspective
- imediat
- Instituţie
- asigurare
- integra
- integritate
- interacţiona
- intern
- intervenţie
- în
- inventar
- Managementul stocurilor
- investigare
- facturi
- facturare
- implica
- implică
- implicând
- probleme de
- IT
- ESTE
- Cheie
- mare
- Târziu
- conducere
- AFLAȚI
- învăţare
- arendă
- carte mare
- registre mari
- efectului de pârghie
- pasive
- listat
- împrumut
- maşină
- masina de învățare
- menține
- susține
- factorii de decizie
- Efectuarea
- administrare
- Instrumente de management
- manual
- Meci
- potrivire
- Maximaliza
- Mai..
- sensuri
- mecanisme
- menționat
- minimaliza
- minimizează
- ratat
- bani
- lunar
- mai mult
- multiplu
- trebuie sa
- Nevoie
- nevoilor
- of
- de multe ori
- on
- dată
- ONE
- afară
- opereaza
- operațional
- Operațiuni
- Oportunităţi
- optimizare
- or
- organizație
- organizații
- Altele
- afară
- remarcabil
- peste
- trecut
- modele
- plată
- plăți
- stat de plată
- pentru
- performanță
- fizic
- imagine
- planificat
- Planurile
- platformă
- Plato
- Informații despre date Platon
- PlatoData
- practicile
- împiedica
- de stabilire a prețurilor
- probleme
- proces
- Procesat
- procese
- profesioniști
- Profit
- Programe
- promova
- prompt
- cum se cuvine
- furniza
- prevăzut
- repede
- tarife
- motive
- încasări
- de primit
- reconciliere
- reconciliatoare
- inregistrata
- înregistrare
- înregistrări
- reduce
- reducerea
- cu privire la
- Inregistreaza-te
- regulat
- regulat
- relaţie
- Relaţii
- repetitiv
- Raportarea
- Rapoarte
- necesita
- Rezoluţie
- rezolvarea
- Resurse
- REZULTATE
- cu amănuntul
- revizuiască
- Risc
- s
- de vânzări
- scalabilitate
- scenariu
- control
- perfect
- servi
- servește
- câteva
- coală
- coli
- Arăta
- indicat
- semnificativ
- netezi
- Software
- unele
- Surse
- Spectru
- Loc
- standarde
- Declarație
- Declarații
- magazine
- Strategic
- simplifica
- raționalizarea
- puternic
- filială
- astfel de
- suficient
- furnizori
- sinergie
- sistem
- sisteme
- Lua
- obiective
- sarcini
- impozit
- echipe
- Tehnologia
- durată
- termeni
- acea
- informațiile
- lor
- Lor
- Acolo.
- Acestea
- acest
- aceste
- Prin
- Prin urmare
- timp
- oportun
- la
- Unelte
- urmări
- tranzacție
- Tranzacții
- Transferuri
- tranzit
- tranziţie
- Tendinţe
- Două
- Tipuri
- tipic
- umbrelă
- neautorizat
- înţelege
- înţelegere
- înțeles
- inutil
- utilizare
- utilizat
- utilizări
- prețuit
- Valori
- diverse
- vânzător
- furnizori
- verifica
- verificarea
- volume
- vs
- salariu
- modalități de
- we
- în timp ce
- voi
- Fire de sârmă
- cu
- Retrageri
- flux de lucru
- Tu
- Ta
- zephyrnet