La 1 ianuarie 2021, Statele Unite au adoptat Legea de autorizare a apărării naționale pentru anul fiscal 2021 (NDAA) după ce Camera Reprezentanților SUA și Senatul SUA au votat să anuleze un veto prezidențial al legii. Sunt incluse în NDAA un număr semnificativ de prevederi referitoare la combaterea spălării banilor (LB) și combaterea finanțării terorismului (CFT), inclusiv dispoziții care reformează Legea privind secretul bancar (BSA), o colecție de statut care stă la baza majorității actuale a LB cadru de reglementare. Aceste modificări, dintre care multe au fost luate în considerare de ani de zile, reprezintă cele mai substanțiale reforme legate de AML adoptate cel puțin din Legea SUA PATRIOT din 2001. Mai jos, prezentăm zece dintre cele mai semnificative prevederi AML conținute în NDAA. Având în vedere amploarea reformelor, este deosebit de important ca „instituțiile financiare” din SUA - inclusiv întreprinderile de servicii monetare (MSB) și alte instituții financiare netradiționale supuse BSA - să revizuiască cu atenție Legea pentru a înțelege cum pot avea obligațiile lor de conformitate. modificate sau se pot schimba în viitor pe măsură ce Legea este pusă în aplicare prin reglementare.
- Modificări aduse BSA pentru a acoperi în mod explicit activele digitale
NDAA include mai multe modificări pentru a clarifica faptul că criptomoneda și alte active digitale se încadrează în sfera cerințelor de reglementare ale BSA. De exemplu, NDAA modifică BSA în mai multe dispoziții pentru a clarifica faptul că BSA se poate aplica și „valorii care înlocuiește moneda”. De exemplu, secțiunea 6201 (d) din NDAA modifică 31 USC § 5312 pentru a include „valoarea care înlocuiește moneda” în definițiile unei agenții financiare, schimbător de valută și expeditor autorizat de bani, tipuri de instituții financiare din SUA care fac obiectul Obligațiile AML ale BSA. De asemenea, modifică definiția „instrumentului monetar” pentru a include „valoarea care înlocuiește orice instrument monetar”. Secțiunea 6102 (a) (3) din NDAA, care exprimă sensul Congresului, explică faptul că „deși utilizarea și tranzacționarea monedelor virtuale sunt practici legale, unii teroriști și infractori, inclusiv organizații criminale transnaționale, încearcă să exploateze vulnerabilitățile la nivel mondial financiar și se bazează din ce în ce mai mult pe înlocuitori de monedă, inclusiv metode de plată emergente (cum ar fi monede virtuale), pentru a muta fonduri ilicite. ”
Unele dintre acestea reflectă codificarea utilă a orientărilor existente din Rețeaua Departamentului Trezoreriei de Execuție a Crimelor Financiare (FinCEN). De exemplu, FinCEN a adoptat mult timp poziția că „administratorii” și „schimbătorii” de așa-numita „monedă virtuală convertibilă” sunt supuși reglementărilor BSA ale FinCEN și, în 2011, agenția a modificat definiția de reglementare a „transmiterii banilor” la includ transmiterea „altei valori care înlocuiește moneda”. 31 CFR § 1010.100 (ff) (5) (i) (A). (Transmițătorii de bani sunt un tip de MSB supus reglementării FinCEN). În timp ce FinCEN a deținut această funcție de câțiva ani, industria a ridicat întrebări cu privire la domeniul de aplicare al autorității statutare a FinCEN în ceea ce privește activele digitale. Amendamentele conținute în NDAA par să fie destinate, cel puțin parțial, să rezolve orice îndoieli cu privire la delegația de autoritate a Congresului de a reglementa acest spațiu sub BSA.
- Extinderea semnificativă a dispozițiilor pentru denunțători
Secțiunea 6314 din NDAA actualizează și extinde recompensele și protecțiile denunțătorilor conținute în BSA. Mai exact, în conformitate cu dispozițiile modificate, denunțătorii pot primi până la 30% dintr-o penalitate monetară evaluată, în cazul în care penalizarea totalizează mai mult de 1 milion de dolari. Valoarea exactă a premiului depinde de o varietate de factori descriși în secțiunea 6314, inclusiv, printre alții, semnificația și utilitatea informațiilor furnizate. NDAA consacră, de asemenea, o serie de protecții împotriva represaliilor pentru denunțătorii.
În timp ce denunțătorii ar putea primi premii monetare în conformitate cu versiunea anterioară a BSA, aceste premii au fost, în general, plafonate la 150,000 USD și au avut un caracter discreționar. Stimularea monetară crescută ar putea duce la o creștere a activității denunțătorilor în ceea ce privește programele de conformitate AML ale instituțiilor financiare din SUA, similar activității văzute în regimuri precum programul de denunțare a Comisiei pentru valori mobiliare și valori mobiliare, creat în 2010. Această dezvoltare a condus la o creștere semnificativă către SEC și a generat o serie de recompense monetare substanțiale pentru denunțătorii. Vedea, de exemplu, Comisia pentru valori mobiliare și SUA, comunicat de presă, Programul de denunțare SEC încheie anul fiscal de înregistrare cu patru premii suplimentare (30 septembrie 2020).
- Cerința pentru ca personalul de conformitate să fie situat în Statele Unite
Secțiunea 6101 din NDAA modifică BSA (31 USC 5318) pentru a solicita persoanelor responsabile de stabilirea, menținerea și implementarea programului de conformitate AML al unei instituții financiare din SUA să fie „persoane în Statele Unite care sunt accesibile și supuse supravegherii și supravegherii de către secretarul Trezoreriei și autoritatea de reglementare funcțională federală corespunzătoare. ” Nu este clar dacă acest lucru înseamnă că fiecare persoană care furnizează servicii legate de conformitate către o entitate reglementată trebuie să se afle în Statele Unite sau numai pe cele cu funcții mai înalte, cum ar fi ofițerul de conformitate necesar. De asemenea, nu este clar dacă acest lucru se referă doar la angajații unei instituții financiare reglementate din SUA sau se extinde și la contractanții, furnizorii și alți furnizori de servicii de conformitate AML.
Este probabil ca această prevedere să fie deosebit de semnificativă pentru MSB-uri cu sediul în străinătate și sucursale sau agenții americane ale băncilor organizate în străinătate, care pot fi supuse reglementării FinCEN chiar dacă activitatea lor se desfășoară doar parțial în Statele Unite. Aceste entități pot avea obligații suplimentare de conformitate în alte jurisdicții, ceea ce face dificilă mutarea unor părți semnificative din echipele lor de conformitate în Statele Unite. În consecință, această secțiune poate justifica elaborarea de reguli și îndrumări suplimentare de la FinCEN cu privire la domeniul de aplicare al acestei cerințe.
- Cerința de a divulga informații benefice de proprietate
NDAA include, de asemenea, Corporate Transparency Act din 2020, care urmărește să soluționeze una dintre vulnerabilitățile AML de lungă durată din sistemul juridic al SUA - utilizarea companiilor shell din SUA și a entităților similare, pentru a ascunde proprietatea sau sursa proprietății și a instrumentelor monetare . Legea privind transparența corporativă din 2020 impune: (1) anumite companii cunoscute sub denumirea de „companii raportoare” să raporteze FinCEN informații cu privire la proprietarii lor reali (BO); și (2) companiile nou formate pentru a furniza astfel de informații FinCEN în momentul formării și pentru a actualiza FinCEN dacă există o modificare ulterioară a informațiilor raportate ale BO. Această prevedere nu este imediat eficientă, dar FinCEN este obligat să publice reguli într-un an cu privire la formatul pentru companiile raportoare pentru a furniza informațiile obligatorii ale BO pentru entitățile nou formate și existente în prezent. Companiile raportoare vor avea doi ani pentru a se conforma noilor cerințe.
Informațiile vor fi menținute de FinCEN într-o bază de date non-publică. Decizia de a utiliza o bază de date non-publică diferă de abordarea adoptată în alte jurisdicții, cum ar fi Regatul Unit, unde anumite informații despre proprietatea beneficiară sunt disponibile public prin baza de date Companies House. Deși baza de date este de natură nepublică, FinCEN poate, cu consimțământul companiei raportoare, să dezvăluie informații cu privire la proprietatea beneficiară unei instituții financiare pentru a se conforma cerințelor respectivei instituții de diligență datorată clienților. Deoarece divulgarea neautorizată a unor astfel de informații este sancționată în temeiul legii, instituțiile financiare care primesc astfel de informații vor trebui să pună în aplicare garanții cu privire la manipularea și utilizarea acestor informații.
Legea privind transparența corporativă definește un proprietar efectiv pentru a include o persoană care deține, direct sau indirect, o participație de 25% sau mai mult în companie sau care exercită „control substanțial” asupra companiei. Termenul „control substanțial” nu este definit în lege. Un număr de companii și alte entități sunt scutite de cerințele de raportare, inclusiv companiile tranzacționate public; companiile private care îndeplinesc anumite cerințe în ceea ce privește numărul de angajați, veniturile și prezența fizică în Statele Unite; și anumite încrederi. Multe tipuri de instituții financiare care fac deja obiectul reglementării FinCEN sunt, de asemenea, scutite de cerințe.
- Sancțiuni sporite pentru încălcările BSA
NDAA conține o serie de dispoziții care îmbunătățesc sancțiunile aplicabile pentru încălcările BSA. Secțiunea 6309 din NDAA impune sancțiuni contravenienților care repetă „de 3 ori profitul câștigat sau pierderea evitată” de către infractorul care repetă „dacă este posibil să se calculeze” sau, dacă nu este posibil, „de 2 ori penalizarea maximă cu privire la încălcare. ” Secțiunea 6310 interzice persoanelor despre care s-a constatat că s-au angajat într-o „încălcare flagrantă” de a servi în consiliul de administrație al unei instituții financiare din SUA pentru o perioadă de 10 ani. Secțiunea 6312 autorizează restituirea profiturilor și bonusurilor (adică degajare) pentru orice persoană condamnată pentru încălcarea BSA.
Secțiunea 6313 adaugă, de asemenea, noi interdicții și penalități corespunzătoare pentru ascunderea proprietății sau controlului asupra activelor în anumite tranzacții monetare care implică „o personalitate politică străină superioară sau orice membru imediat al familiei sau un apropiat al unei personalități politice străine superioare” și ascunderea sursei a fondurilor din anumite tranzacții monetare care implică părți, care s-au dovedit a fi o „preocupare principală de spălare a banilor” în temeiul unei prevederi BSA existente, 31 USC 5318A.
- Autorizația de a obține evidențe bancare străine de la bănci cu conturi corespondente din SUA
Secțiunea 6308 din NDAA extinde în mod semnificativ autoritatea Departamentelor de Justiție și Trezorerie din SUA pentru a obține informații legate de AML de la băncile străine, autorizând secretarul Trezoreriei sau procurorul general să emită o citație către orice bancă străină care deține un cont corespondent în Statele Unite și solicită „orice înregistrare referitoare la contul corespondent sau orice cont la banca străină, inclusiv înregistrări păstrate în afara Statelor Unite ”(subliniat). Conform versiunii anterioare a BSA, astfel de cereri trebuiau limitate la „înregistrări legate de un astfel de cont corespondent”.
O astfel de cerere poate fi emisă în sprijinul (1) oricărei investigații cu privire la încălcarea unei legi penale a Statelor Unite; (2) orice investigație cu privire la o încălcare a BSA; (3) o acțiune de confiscare civilă; sau (4) o investigație în conformitate cu secțiunea 5318A („Măsuri speciale pentru jurisdicții, instituții financiare, tranzacții internaționale sau tipuri de conturi de interes principal privind spălarea banilor”).
În timp ce o bancă străină poate solicita unei instanțe de district federale să modifice sau să anuleze citația, dispoziția arată clar că „o afirmație conform căreia respectarea unei citații ar intra în conflict cu o dispoziție de secret sau confidențialitate străină nu poate fi singura bază pentru casarea sau modificarea citaţie." Secțiunea 6308 solicită, de asemenea, instituțiilor financiare acoperite să înceteze orice relație de corespondent cu o bancă străină în termen de 10 zile lucrătoare după notificarea că secretarul trezoreriei sau procurorul general a stabilit că o bancă străină nu a respectat o citație. Instituțiile financiare acoperite care închid conturi corespondente în conformitate cu secțiunea 6308 sunt protejate de răspunderea legată de reziliere în orice procedură judecătorească sau arbitrală. Nerespectarea poate duce la sancțiuni civile și penale împotriva instituțiilor financiare din SUA și străine, inclusiv confiscarea activelor.
- Port sigur pentru respectarea directivelor Keep Open
Secțiunea 6306 din NDAA oferă un port sigur pentru o instituție financiară care respectă o cerere scrisă din partea autorităților federale de a menține deschis un „cont de client” sau „tranzacție cu clientul”. Astfel de cereri sunt de obicei trimise de forțele de ordine, care se tem că închiderea contului va da naștere unui actor ilicit că activitatea lor este investigată. Cu toate acestea, astfel de cereri pot pune industria într-o poziție dificilă, solicitând unei instituții financiare să țină deschis un cont atunci când instituția are cunoștințe sau suspectează că un cont poate fi utilizat în scopuri ilicite. Portul sigur va contribui la ameliorarea acestor preocupări, cu condiția ca contul sau tranzacția să fie menținută deschisă în concordanță cu „parametrii și calendarul cererii”, conform cerințelor legii.
- Extinderea BSA la dealerii de antichități
Secțiunea 6110 din NDAA modifică definiția BSA a „instituției financiare” pentru a include „o persoană angajată în comerțul cu antichități, inclusiv un consilier, consultant sau orice altă persoană care se angajează ca afacere în solicitarea sau vânzarea de antichități, sub rezerva reglementărilor prescrise de secretar. ”
Dispoziția îl îndrumă pe secretarul Trezoreriei să emită reguli propuse care să descrie cerințele AML ale dealerilor de antichități din cadrul BSA în termen de un an de la adoptare. Secțiunea 6110 îi îndeamnă, de asemenea, pe secretarul Trezoreriei, în coordonare cu alte agenții federale, să studieze „facilitarea spălării banilor și finanțării terorismului prin comerțul cu opere de artă” și să emită un raport Congresului în termen de un an, inclusiv recomandări de reglementare a industriei.
- Crearea potențială a procesului FinCEN fără acțiune
Secțiunea 6305 din NDAA îndeamnă FinCEN să evalueze „dacă se stabilește un proces pentru emiterea scrisorilor de acțiune… ca răspuns la anchetele persoanelor referitoare la aplicarea” BSA sau a altor legi și reglementări AML / CFT. Legea mai îndeamnă Secretarul Trezoreriei să propună reglementări care să implementeze constatările și determinările în evaluarea fără acțiune „dacă este cazul” în termen de 180 de zile de la adoptare.
În prezent, FinCEN emite „hotărâri administrative” persoanelor care solicită o opinie cu privire la o problemă specifică aflată în autoritatea FinCEN. Astfel de hotărâri pot fi emise în mod privat sau public (în general într-un mod dezidentificat). Cu toate acestea, în prezent nu există un proces formal prin care FinCEN revizuiește astfel de scrisori și nici nu există un calendar specific în care FinCEN trebuie să răspundă, ceea ce înseamnă că adesea poate dura mai multe luni sau mai mult pentru a primi un răspuns.
În funcție de detaliile oricărei reguli finale care implementează un proces de solicitare a nicio acțiune, aceasta poate oferi o mai mare certitudine entităților care iau în considerare abordarea FinCEN. Acest lucru este valabil mai ales pentru companiile FinTech și blockchain, care sunt adesea angajate în modele de afaceri noi, care ar putea să nu se încadreze în regulile și îndrumările existente ale FinCEN.
- Program pilot privind partajarea SAR-urilor cu afiliați străini
Secțiunea 6212 din NDAA creează un program pilot pentru schimbul de rapoarte de activitate suspectă (SAR) și anumite informații conexe cu sucursale străine, filiale și filiale ale anumitor instituții financiare reglementate. Legea îndeamnă secretarul trezoreriei să emită reguli pentru un astfel de program pilot în termen de un an de la adoptare.
Programul pilot va exclude în mod specific anumite jurisdicții, inclusiv China, Rusia și alte jurisdicții stabilite ca fiind sponsori de stat ai terorismului, sub rezerva sancțiunilor SUA, sau că secretarul consideră că „nu poate proteja în mod rezonabil securitatea și confidențialitatea” informațiilor partajate.
În prezent, FinCEN a emis îndrumări care permit anumitor instituții financiare să partajeze SAR și informații SAR cu un „sediu central” sau o „companie de control” străină. Programul pilot va fi aparent mai permisiv decât îndrumarea existentă, care ar putea ajuta instituțiile financiare internaționale să aibă o funcție globală de conformitate AML mai simplificată și mai integrată.
Sursă: https://www.steptoeblockchainblog.com/2021/01/ten-key-takeaways-from-the-ndaas-aml-reforms/
- 000
- 2020
- 7
- 9
- Cont
- Acțiune
- Suplimentar
- consilier
- CSB
- printre
- împotriva spălării de bani
- aplicație
- activ
- Bunuri
- autorizare
- Bancă
- Băncile
- blockchain
- companii de blockchain
- bord
- afaceri
- întreprinderi
- Schimbare
- China
- închidere
- comision
- Companii
- companie
- conformitate
- conflict
- Congres
- consimţământ
- consultant
- Tribunal
- infracțiuni
- Penal
- criminali
- cryptocurrency
- Moneda
- Monedă
- Curent
- Baza de date
- Apărare
- Cerere
- Dezvoltare
- digital
- Active digitale
- Tribunal Judetean
- Eficace
- de angajați
- se încheie
- echitate
- schimb
- se extinde
- expansiune
- Exploata
- Eșec
- familie
- federal
- Figura
- finanţa
- financiar
- Rețeaua de executare a crimelor financiare
- Institutii financiare
- FINCEN
- FinTech
- potrivi
- format
- Cadru
- funcţie
- Fondurile
- viitor
- General
- Caritate
- Manipularea
- casă
- camera Reprezentanților
- Cum
- HTTPS
- Inclusiv
- Crește
- industrie
- informații
- Instituţie
- instituții
- interes
- Internațional
- investigaţie
- probleme de
- IT
- Justiție
- Cheie
- cunoştinţe
- Drept
- de aplicare a legii
- legii
- Legi și reglementări
- conduce
- Led
- Legal
- răspundere
- Limitat
- Lung
- Efectuarea
- milion
- bani
- Spălare de bani
- luni
- muta
- MSB
- reţea
- Ofiţer
- deschide
- Opinie
- Altele
- proprietar
- Proprietarii
- plată
- Personal
- pilot
- prezenta
- prezidenţial
- presa
- Comunicat de presă
- privat
- Profit
- Program
- Programe
- proprietate
- propune
- proteja
- publica
- înregistrări
- Regulament
- regulament
- Respectarea reglementărilor
- raportează
- Rapoarte
- Cerinţe
- răspuns
- venituri
- revizuiască
- Recenzii
- Recompense
- norme
- Rusia
- sigur
- sare
- sancţiuni
- SEC
- Titluri de valoare
- Securities and Exchange Commission
- securitate
- Senat
- sens
- Servicii
- servire
- Distribuie
- comun
- Coajă
- Spaţiu
- Stat
- Statele
- Studiu
- sistem
- Terorism
- Sursa
- timp
- Sfaturi
- comerţului
- Trading
- tranzacție
- Tranzacții
- Transparență
- ne
- Comisia pentru valori mobiliare și schimb american
- Unit
- Regatul Unit
- Statele Unite
- Actualizează
- actualizări
- us
- Senatul SUA
- Statele Unite ale Americii
- valoare
- furnizori
- Virtual
- monede virtuale
- Vulnerabilitățile
- OMS
- în
- fabrică
- an
- ani