Analys: Föreslagen FATF-vägledning för virtuella tillgångar och VASP

Den 19 mars 2021 släppte den globala vakthunden mot penningtvätt Financial Action Task Force (FATF) ett offentligt samråd för sin uppdaterade Utkast till vägledning om en riskbaserad strategi för virtuella tillgångar och leverantörer av virtuella tillgångstjänster. Viktiga ändringar i utkastet till vägledning inkluderar:

• DEX och kryptotjänster betraktas som leverantörer av virtuella tillgångar (VASP)
• Stablecoins är virtuella tillgångar (VAs) och FATF-standarder gäller för dem
• Endast NFT: er som kan underlätta penningtvätt (ML) och finansiering av terrorism (TF) är VA
• VASP bör bedöma och mildra riskerna för spridningsfinansiering (PF)
• Bästa praxis för motpart VASPVad är en VASP (Virtual Asset Service Provider)? En virtuell A ... Snarare due diligence
• Alternativ för att mildra peer-to-peer-transaktionsrisker
• Ny förklaringar och vägledning för reseregler

FATF klargör definitionerna av virtuella tillgångar och leverantörer av virtuella tillgångar

• FATF betraktar inte centralbanks digitala valutor (CBDC) som virtuella tillgångar och tillämpar istället standarder som liknar någon annan form av fiatvaluta som utfärdats av en centralbank.
• Decentraliserade utbyten, plattformar eller appar anses vara VASP.
  • En decentraliserad eller distribuerad applikation (DApp) är inte en VASP enligt FATF-standarderna - standarderna gäller inte för underliggande programvara eller teknik - men enheter som är involverade i DApp såsom ägare eller operatörer kan vara VASP: er enligt FATF-definitionen.
• VA-escrow-tjänster, inklusive tjänster som involverar smart kontraktsteknik, mäklartjänster, orderbokningstjänster, avancerade handelstjänster och vårdgivare är alla VASP.
• Vissa icke-fungibla tokens (NFT) som kanske inte initialt verkar utgöra VA kan faktiskt vara VA på grund av sekundära marknader som möjliggör överföring eller utbyte av värde eller underlättar penningtvätt, finansiering av terrorism och spridningsfinansiering.
• Tillgångar bör inte betraktas som avtäckta av FATF: s rekommendationer på grund av formatet i vilket de erbjuds och ingen tillgång bör tolkas som att de helt faller utanför FATF-standarderna.

Proliferation Financing (PF) Risker

• Förutom risker för penningtvätt och finansiering av terrorism (ML / TF) bör VASP börja bedöma och mildra spridningsfinansieringsrisker (PF).
• FATF utvecklar för närvarande en separat vägledning för att klargöra dessa krav.

FATF-standarder gäller för så kallade stablecoins

• FATF rekommenderar länder att analysera och mildra ML / TF-riskerna innan de lanseras - speciellt om stablecoin ska användas för P2P-transaktioner.
• Riskreducering kan innefatta ”att begränsa omfattningen av kundernas förmåga att göra transaktioner anonymt och / eller genom att säkerställa att AML / CFT-skyldigheter för skyldiga enheter inom arrangemanget uppfylls, t.ex. genom att använda programvara för att övervaka transaktioner och upptäcka misstänkt aktivitet.

Riskreducerande alternativ för peer-to-peer-transaktioner

• Transaktioner till / från icke-förpliktade enheter (t.ex. oplacerade plånböcker) och transaktioner där P2P-transaktioner i ett tidigare skede har ägt rum bör betraktas som högre risk.
• FATF rekommenderar några av följande som möjligt P2P-riskreduceringstaktik i högriskjurisdiktioner:
  • implementering av VA-motsvarigheten till CTR
  • neka licensiering av VASP om de tillåter transaktioner till / från icke-förpliktade enheter (dvs. privata / oplacerade plånböcker)
  • förbättrade registreringskrav och EDD-krav (due diligence)
  • löpande förbättrad övervakning av VASP
  • utfärda allmän vägledning och rådgivning för att öka medvetenheten om riskerna med P2P-transaktioner

Specifik vägledning för genomförandet av "reseregeln"

• VASP som inte har implementerat "Reseregeln" bör betraktas som högre risk.
• En VASP måste genomföra motpart VASP due diligence innan de överför nödvändig information.
• Oavsett bristen på reglering i stödmottagarens jurisdiktion (soluppgångsfråga) kan ursprungsvaspar kräva efterlevnad av reseregler från stödmottagare genom kontrakt eller affärspraxis. I allmänhet fattas dessa affärsbeslut av varje enskild VASP baserat på deras riskbaserade analys.
• Upphovsmän och förmånstagande VASP-enheter bör granska transaktioner för att bekräfta att motparten inte är ett sanktionerat namn.
• Inlämnande av information om upphovsmän och mottagare i satser är acceptabelt, så länge inlämning sker omedelbart och säkert enligt FATF-standarderna. Post facto-inlämning av erforderlig information bör inte tillåtas (dvs. att inlämning måste ske före eller när VA-överföringen genomförs)
• Om det inte finns en initiativtagare eller en mottagarinstitution (transaktioner till och från oplacerade plånböcker) måste VASP fortfarande samla in den information som krävs med avseende på sin kund. Länder bör också överväga att kräva att VASP behandlar sådana VA-överföringar som transaktioner med högre risk som kräver förbättrad granskning och begränsningar.

Bästa metoder för VASP motparts due diligence

• När du genomför reseregeln är det viktigt att genomföra VASP-motparts due diligence. För att genomföra motpartens aktsamhet i rätt tid och säkert rekommenderar FATF en trefasstrategi:
  • Fas 1: Bestäm om VA-överföringen sker med en motpart VASP eller till en ohostad plånbokI deras tolkningsbrev # 1172, Comptration of the Comptr ... Snarare eller annan tjänst.
  • Fas 2: Identifiera motparten VASP.
  • Fas 3: Bedöm om motparten VASP är en berättigad motpart att skicka kunddata till och ha en affärsrelation med.
• BlockchainEn blockkedja - tekniken bakom bitcoin och andra ... Snarare analys kan användas för att bedöma VASP och identifiera avvikelser.
• Fullständig motpart VASP due diligence före första transaktion med VASP.
• Resultatet av motpartens VASP-due diligence bör ses över regelbundet.

Uppdaterad vägledning om licensiering och registrering av VASP

• FATF-standarderna tillåter jurisdiktioner flexibilitet när det gäller att tillämpa licensiering eller registrering på VASP.
• VASP: er bör åtminstone krävas att de är licensierade eller registrerade i den eller de jurisdiktioner där de skapas.
• Jurisdiktioner kan också kräva att VASP: er som erbjuder produkter och / eller tjänster till kunder i deras jurisdiktion ska licensieras eller registreras i jurisdiktionen.
• Nationella myndigheter bör ha mekanismer för att övervaka VASP-sektorn och identifiera fysiska eller juridiska personer som utför VA-aktiviteter eller -verksamheter utan erforderlig licens eller registrering.

Principer för informationsdelning och samarbete bland VASP-handledare

• Gränsöverskridande informationsutbyte mellan myndigheter och den privata sektorn med deras internationella motsvarigheter är avgörande i VASP-sektorn på grund av gränsöverskridande karaktär och multi-jurisdiktion för VA och VASP. FATF har utvecklat en lista över principer för informationsdelning och samarbete mellan VASP-tillsynsmyndigheter under deras nya vägledning. Den fullständiga listan omfattar identifierande tillsynsmyndigheter och VASP och bästa praxis för informationsutbyte och samarbete mellan jurisdiktioner.
• Varje land måste utse minst en behörig myndighet som sin övervakare av VASP för AML / CFT-ändamål, och den behöriga myndigheten kan inte vara ett självreglerande organ.
• Länder måste tydligt identifiera sina tillsynsmyndigheter för VASP för AML / CFT-ändamål.
• Om en VASP verkar i flera jurisdiktioner kan en primär tillsynsmyndighet identifieras om VASP har en betydande del av sin affärsverksamhet i den jurisdiktionen.

FATF söker kommentarer från den privata sektorn

Innan FATF slutför den nya vägledningen, söker FATF kommentarer från intressenter från den privata sektorn senast den 20 april 2021 om följande områden:

1. Ger den reviderade vägledningen om definitionen av VASP (punkterna 47-79) mer tydlighet om vilka företag som bedriver VASP-verksamhet och omfattas av FATF-standarderna?
2. Vilka är de mest effektiva sätten att mildra penningtvätt och terroristfinansiering (ML / TF) i samband med peer-to-peer-transaktioner (dvs. VA-överföringar som utförs utan användning eller medverkan av en VASP eller annan skyldig enhet, såsom VA överföringar mellan två oplacerade plånböcker) (se punkterna 34-35 och 91-93)?
3. Behöver den reviderade vägledningen i förhållande till resregeln ytterligare klarhet (punkterna 152-180 och 256-267)?
4. Ger den reviderade vägledningen tydliga instruktioner om hur FATF-standarder tillämpas på så kallade stablecoins och relaterade enheter (se rutorna 1 och 4 och punkterna 72-73, 122 och 224)?
5. Finns det några ytterligare kommentarer och specifika förslag för att göra den reviderade vägledningen mer användbar för att främja ett effektivt genomförande av FATF-standarder?

Utkastet till vägledning finns här: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/public-consultation-guidance-vasp.html