Den 28 april 2022, Joint Chiefs of Global Tax Enforcement ('J5') utfärdade en risk- och röda flaggor-bulletin som belyste betydande och måttliga bedrägeriskenväganden med avseende på icke-fungibla tokens (NFT).
Vad är J5?
Sedan det bildades 2018 har J5 engagerat sig i att bekämpa transnationell skattebrottslighet genom ökat samarbete inom tillsynen. Viktiga insatser inkluderar att arbeta tillsammans för att samla in information, dela underrättelser, genomföra operationer och bygga upp kapaciteten hos tjänstemän inom skattebrottsbekämpning. J5 fokuserar på krypto (hotet från kryptovalutor mot skatteförvaltningen), professionella möjliggörare (mycket skadliga, avancerade främjare av skatteflykt) och plattformar (utvecklar effektiva verktyg och plattformar som gör det möjligt för varje land att dela information på ett mer organiserat sätt) . J5 består av följande länder och byråer:
Land | Byrå |
Australien | Australian Taxation Office (ATO) |
Kanada | Canada Revenue Agency (CRA) |
Nederländerna | Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD-Fiscal Information and Investigation Service) |
Storbritannien | Her Majesty's Revenue & Customs (HMRC) |
USA | Internal Revenue Service Criminal Investigations (IRS-CI) |
Bakgrundskunskap: Vanliga typer av kryptotillgångar
Vanliga typer av kryptotillgångar kan inkludera:
- Kryptovalutor eller på annat sätt hänvisade till som betalningstokens: används som ett alternativ till fiat, som ett utbyte eller en värdeförvaring;
- Plattformstokens: stödja decentraliserade applikationer (dapps) på blockchain-plattformar;
- Utility tokens: erbjuder rätten att använda en produkt eller tjänst;
- Säkerhetstokens: representerar en investeringsprodukt och faller troligen under värdepapperslagar;
- Stablecoins: knutna till en underliggande valuta eller tillgång;
- Centralbanks digitala valutor (CBDC): utgivna av en centralbank och denominerade i en befintlig beräkningsenhet, som fungerar både som växlingsmedium och värdelager;
- Icke-fungibla tokens (NFT)
NFT-definition och bakgrund
NFT:er är kryptografiska tillgångar som har unika egenskaper, som inte kan reproduceras, vilket innebär att varje NFT är unik, vilket gör att den tydligt kan särskiljas mellan andra virtuella tillgångar. "Tvärtemot utbytbara och utbytbara tokens som Bitcoin (alla Bitcoin är liknande, kan bytas ut mot en annan Bitcoin, som inte kan särskiljas från varandra), har NFT:s unika egenskaper, kan särskiljas från varandra och kan inte dupliceras .” Icke desto mindre, på samma sätt som fungibla tokens, kan NFT:er enkelt överföras från en digital plånbok till en annan, medan ägande av NFT-ägare enkelt kan spåras via blockchain. NFT:er är viktiga, eftersom de på grund av sina unika egenskaper kan associeras med digital konst, samlarföremål, i spelföremål, fastigheter etc. vilket tillåter tokenisering eller delägande av en underliggande tillgång. Populära marknadsplatser för digital konst inkluderar: OpenSea, super sällsynt, Nifty Gateway etc. och föremål i spel inkluderar: Axie oändlighet, Decentraland, Enjin, OpenSeaEtc.
En stor andel av NFT skapas för närvarande på blockkedjorna Ethereum och Polygon. I motsats till de flesta kryptovalutor som noteras, handlas och diskuteras i fiat-valuta (dvs. priset på Bitcoin är noterat i USD/EUR etc.), köps NFT:s till ett överenskommet värde med en motsvarande kryptovaluta beroende på vilken blockchain som används. utnyttjas. Med exempel från kändisar som har köpt NFT, köpte Heidi Klum, en supermodell, producent och en tv-värd, CryptoPunk NFT #3653 i december 2021 för 80 ETH (motsvarande $260,000 3001). Den kanadensiska Grammy-belönade artisten Justin Bieber köpte Bored Ape Yacht Club NFT #2022 i januari 500 för 1.31 ETH (motsvarande XNUMX miljoner USD).
J5 Intelligence Bulletin om icke-fungibla tokenrisker och röda flaggor
Den 28 april 2022 släppte J5 en första i sitt slag underrättelsebulletin, med titeln "J5 NFT Marketplace Red Flag Indicators". Bulletinen varnade banker, brottsbekämpande personal och privata medborgare för vissa risker när de hanterar NFT.
J5-dokumentet understryker att de flesta kryptovalutaägare och de som köper NFT:er gör det av rättmätiga skäl; men utrymmet förändras snabbt, och det kan locka kriminella att titta på sätt att utnyttja ny teknik. Dokumentet listar bästa praxis från de fem länderna i J5 från deras kontakter med NFTs i olika utredningar, och lyfter fram potentiella röda flaggor på NFT-marknadsplatser.
Syftet med bulletinen var att ge insikt till banker, brottsbekämpande partner och privata industrideltagare angående potentiella röda flaggor som tyder på bedrägeri på NFT-marknadsplatser. Det ger också en uppsättning starka och måttliga indikatorer som isolerat kanske inte är tillräckliga; men när mer än en indikator finns kan det vara en tydlig indikation på ett bedrägeri.
Betydande röda flaggor | Moderata röda flaggor |
Nyligen präglade eller sekundära marknadstransaktioner på > 100,000 XNUMX USD utan någon observerbar gemenskap. | Mindre belopp uppdelade i flera transaktioner som > 10,000 5 USD × XNUMX USD, under en period, utan någon observerbar gemenskap. Försiktighet bör också iakttas när man tittar på denna indikator isolerat eftersom detta också kan orsakas av mjukvarutestning. |
Ett nätverk av sändande och mottagande parter i samma transaktion eller grupp av transaktioner. (skicka varandra NFTs fram och tillbaka) | Återanvänd kod inom NFT. Det är också viktigt att notera att det är vanligt att dela kod inom mjukvaruutvecklingsgemenskapen, så denna indikator ensam är inte definitiv. |
Nypräglade NFTs som innehas av ämnen som säljs till höga prisnivåer omedelbart vilket inte är i linje med andra i samlingen (potentiellt döljer den verkliga anledningen till köpet). | Att prägla en NFT, köpa den till ett högt pris och sälja för en betydande förlust. Till exempel förvärvar en köpare en NFT för 1 miljon USD och säljer den för 750 XNUMX USD på mycket kort tid. Detta kan också bero på allmän volatilitet på marknaderna, så extra överväganden skulle behöva göras innan man drar en slutsats. |
NFT som säljs för stora summor och återköps från samma part eller en tredje part för mindre belopp skulle vara en stark indikator. | Ingen miniatyrbild på marknadsplatsprofilen. Notera, liksom de andra indikatorerna ovan, är denna indikator isolerat inte definitiv. |
Omsättningen av lågvärde NFT snabbt. Till exempel, på Top Shots med NBA ser du att många NFTs med lågt värde (dvs. under 10 XNUMX USD) köps samma dag med ägare som bara håller sin position i minuter. Detta kan vara ett sätt att tvätta pengar – så att äga under mycket korta perioder. | Ingen bock för verifiering av marknadsprofilen (Observera, liksom de andra indikatorerna ovan, är denna indikator isolerat inte definitiv):
|
Klart över-/underprissatt NFT som handlas ofta i korta tidsfönster. | Icke-existerande kontraktsadress (Ethereum) för spårbarhet på projektet (Obs: vissa legitima projekt har också visat detta).
|
Tvätthandel – öka försäljningsvärdet på konstgjord väg vid varje försäljning, mellan länkade konton. | Egenskaper och projektbeskrivningsfält för NFT är tomma eller inte tydligt angivna. (Obs: vissa legitima projekt har också visat detta). |
Felaktig myntadress – kontraktsadressen matchar inte adressen som anges på projektets webbplats. | Ett betydande antal försäljningar i en samling köpta från samma eller klustrade plånböcker |
Kräver seed-fras från Ethereum-plånboken utöver MetaMask-plånbokens adress för att en transaktion ska kunna utföras. | |
Phishing-bedrägerier: falska erbjudanden på NFT:er, skickade via e-post. | |
Fake token giveaways/airdrops. | |
Imitation av sociala medier – overifierade konton som inte heller har några aktiva följare och engagemang. | |
Liknande NFT-samlingar – kopiera för att utnyttja för bedrägeri | |
Betydande antal försäljningar i en samling köpt från en mixer | |
NFT-insamling från högriskområde | |
Pris – Om det finns ett stort prisgap, normalt lägre, mellan sajten och en legitim marknadsplats finns det anledning att tro att det är en bluff. |
Inverkan av NFT-marknaden
Volymmässigt, "IntoTheBlock s” Diagrammet från år till datum visar att den globala handelsvolymen för NFT:er växte nästan 8 gånger bara på ett år, från $830 miljoner (23 maj 2021) till $61+ miljarder (23 maj 2022). Ändå representerar denna volym bara en bråkdel av den totala kapitaliseringen av all krypto uppskattas till 2 biljoner dollar och en bråkdel av global BNP, uppskattas till 102.4 biljoner dollar (2021).
Smakämnen FN: s organ mot brott och narkotika (UNODC) uppskattningar att penningtvätt är mellan 2 och 5 % av den globala BNP, vilket är mellan 800 miljarder och 2 biljoner dollar varje år. Jämfört med NFT (och framhävde risker som fortfarande är låga) hävdar vissa att fullt reglerade och övervakade traditionella finansinstitut böter på miljontals dollar varje år, eftersom de kämpar för att uppdatera AML-efterlevnadsprocesser och resultat.
När vi ser framåt förväntas det att allt eftersom fler tillsynsmyndigheter reglerar detta snabbt föränderliga utrymme, kommer det att leda till kundernas förtroende och trovärdighet, en dimension som kommer att driva på kryptoantagandet aggressivt.
Posten J5 NFT Marketplace Red Flag Indicators Intelligence Bulletin visades först på CipherTrace.
- Myntsmart. Europas bästa bitcoin- och kryptobörs.
- Platoblockchain. Web3 Metaverse Intelligence. Kunskap förstärkt. FRI TILLGÅNG.
- CryptoHawk. Altcoin radar. Gratis provperiod.
- Källa: https://ciphertrace.com/the-j5-nft-marketplace-red-flag-indicators-intelligence-bulletin/?utm_source=rss&utm_medium=rss&utm_campaign=the-j5-nft-marketplace-red-flag-indicators-intelligence -bulletin
- &
- 000
- 2021
- 2022
- 28
- Konto
- förvärvar
- aktiv
- Dessutom
- adress
- administrering
- Antagande
- byrå
- Alla
- tillåta
- alternativ
- AML
- mängder
- Annan
- tillämpningar
- April
- Konst
- konstnär
- tillgång
- Tillgångar
- Bank
- Banker
- innan
- Där vi får lov att vara utan att konstant prestera,
- BÄST
- bästa praxis
- Miljarder
- Bitcoin
- blockchain
- blockchains
- SLUTRESULTAT
- Uppköp
- Kanada
- Canadian
- Kapacitet
- kapitalisering
- orsakas
- CBDC: er
- kändisar
- centrala
- Centralbanken
- vissa
- klubb
- koda
- samverkan
- samlar
- samling
- kommande
- engagerad
- Gemensam
- samfundet
- jämfört
- Efterlevnad
- förtroende
- kontrakt
- Motsvarande
- kunde
- länder
- land
- skapas
- Brott
- Kriminell
- brottslingar
- crypto
- Krypto adoption
- cryptocurrencies
- kryptovaluta
- kryptografisk
- valutor
- Valuta
- kund
- tullen
- DApps
- dag
- som handlar om
- decentraliserad
- Decentraliserade applikationer
- slutgiltig
- utveckla
- Utveckling
- digital
- digital konst
- digitala valutor
- digital plånbok
- Dimensionera
- Distingerad
- inte
- ner
- Läkemedel
- lätt
- Effektiv
- ansträngningar
- möjliggör
- ingrepp
- fastigheter
- etc
- ETH
- ethereum
- exempel
- exempel
- utbyta
- befintliga
- Exploit
- fejka
- SNABB
- Fiat
- Fiat valuta
- Fält
- finansiella
- Finansiella institut
- Förnamn
- fokuserar
- efter
- Framåt
- fraktionerad
- bedrägeri
- fonder
- lek
- spalt
- BNP
- Allmänt
- Välgörenhet
- Grupp
- hackad
- har
- Hög
- hög risk
- Markerad
- höggradigt
- innehav
- Men
- HTTPS
- stor
- olaglig
- med Esport
- innefattar
- ökat
- ökande
- industrin
- informationen
- insikt
- institutioner
- Intelligens
- inteblock
- Undersökningen
- investering
- IRS
- isolering
- IT
- Nyckel
- kunskap
- Large
- Lag
- brottsbekämpning
- Lagar
- leda
- sannolikt
- linje
- listor
- du letar
- gjord
- Majoritet
- sätt
- marknad
- marknadsplats
- Marknader
- Match
- Media
- Medium
- MetaMask
- kanske
- miljon
- miljoner
- pengar
- Pengatvätt
- mer
- mest
- multipel
- nationer
- NBA
- nät
- Icke desto mindre
- NFT
- NFT
- icke-fungible
- icke-svampbar token
- icke-svampbara symboler
- antal
- erbjudanden
- Erbjudanden
- OpenSea
- Verksamhet
- Organiserad
- Övriga
- annat
- ägd
- ägare
- ägande
- deltagare
- partner
- parti
- betalning
- procentuell
- perioden
- perioder
- Personal
- Plattformar
- poäng
- Polygon
- Populära
- placera
- potentiell
- presentera
- pris
- privat
- processer
- producent
- Produkt
- professionell
- Profil
- projektet
- projekt
- egenskaper
- ge
- ger
- inköp
- köpt
- inköp
- Syftet
- snabbt
- fastigheter
- skäl
- om
- reglerad
- Tillsynsmyndigheter
- frigörs
- förblir
- representerar
- representerar
- Resultat
- intäkter
- Risk
- risker
- Till Salu
- försäljning
- Lurendrejeri
- bedrägerier
- sekundär
- Värdepapper
- Värdepapperslagar
- frö
- fröfras
- service
- in
- Dela
- Kort
- signifikant
- liknande
- Liknande
- eftersom
- webbplats
- So
- Mjukvara
- mjukvaruutveckling
- säljs
- några
- Utrymme
- anges
- lagra
- stark
- super
- stödja
- tar
- skatt
- Beskattning
- Tekniken
- tv
- Testning
- Genom
- miniatyr
- tid
- tillsammans
- token
- tokenization
- tokens
- verktyg
- topp
- Spårbarhet
- Handel
- traditionell
- transaktion
- Transaktioner
- överförd
- typer
- under
- unika
- Uppdatering
- USD
- användning
- värde
- olika
- Verifiering
- Virtuell
- virtuella tillgångar
- Volatilitet
- volym
- plånbok
- Webbplats
- medan
- VEM
- fönster
- vinna
- inom
- arbetssätt
- skulle
- år