Аналіз: запропоновані рекомендації FATF щодо віртуальних активів і VASP

19 березня 2021 року Глобальна група розробки фінансових заходів протидії відмиванню грошей (FATF) опублікувала публічні консультації щодо свого оновленого Проект керівництва щодо підходу, що ґрунтується на оцінці ризиків, щодо віртуальних активів та постачальників послуг віртуальних активів. Основні зміни в проекті інструкції включають:

• Сервіси DEX і криптодепонування вважаються постачальниками послуг віртуальних активів (VASP).
• Стайблкойни є віртуальними активами (VA), і до них застосовуються стандарти FATF
• Лише NFT, які можуть сприяти відмиванню грошей (ML) і фінансуванню тероризму (TF), є VA
• VASP повинні оцінювати та зменшувати ризики фінансування розповсюдження (PF).
• Кращі практики для контрагента VASPЩо таке постачальник послуг віртуальних активів (VASP)? Віртуальний А… більше експертиза
• Параметри для зменшення ризиків однорангових транзакцій
• Роз’яснення та вказівки щодо нових правил подорожей

FATF роз’яснює визначення віртуальних активів і постачальників послуг віртуальних активів

• FATF не розглядає цифрові валюти центрального банку (CBDC) як віртуальні активи, а замість цього застосовує стандарти, подібні до будь-якої іншої форми фіатної валюти, випущеної центральним банком.
• Децентралізовані біржі, платформи або програми вважаються VASP.
  • Децентралізована або розподілена програма (DApp) не є VASP згідно зі стандартами FATF — Стандарти не застосовуються до базового програмного забезпечення чи технології, — але суб’єкти, пов’язані з DApp, наприклад власники чи оператори, можуть бути VASP згідно з визначенням FATF.
• Послуги депонування VA, включаючи послуги, пов’язані з технологією смарт-контрактів, брокерські послуги, послуги обміну книгами замовлень, розширені торговельні послуги та постачальники депозитаріїв – усе це VASP.
• Деякі невзаємозамінні токени (NFT), які спочатку можуть не виглядати як VA, насправді можуть бути VA через вторинні ринки, які дозволяють передавати чи обмінювати цінності або сприяють відмиванню грошей, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження.
• Активи не повинні вважатися такими, що не охоплюються Рекомендаціями FATF через формат, у якому вони пропонуються, і жоден актив не повинен розглядатися як такий, що повністю виходить за межі Стандартів FATF.

Ризики фінансування розповсюдження (PF).

• На додаток до ризиків відмивання грошей і фінансування тероризму (ВК/ФТ), VASP повинні почати оцінювати та зменшувати ризики фінансування розповсюдження (ФР).
• Наразі FATF розробляє окреме керівництво для роз’яснення цих вимог.

Стандарти FATF застосовуються до «так званих стейблкойнів»

• FATF рекомендує країнам проаналізувати та зменшити ризики ВК/ФТ перед їх запуском, особливо якщо стейблкойн використовуватиметься для транзакцій P2P.
• Зменшення ризику може включати «обмеження можливостей клієнтів здійснювати анонімні транзакції та/або шляхом забезпечення виконання зобов’язань щодо ПВК/ФТ зобов’язаних осіб у рамках угоди, напр. за допомогою програмного забезпечення для моніторингу транзакцій і виявлення підозрілої активності».

Параметри зменшення ризику для однорангових транзакцій

• Транзакції до/від не зобов’язаних організацій (наприклад, нерозміщені гаманці) і транзакції, де на більш ранній стадії відбулися транзакції P2P, слід вважати більш ризикованими.
• FATF рекомендує деякі з наведених нижче як можливу тактику зменшення ризику P2P у юрисдикціях із високим ризиком:
  • впровадження еквівалента VA CTR
  • відмова в ліцензуванні VASP, якщо вони дозволяють транзакції до/від не зобов’язаних організацій (наприклад, приватні/нерозміщені гаманці)
  • посилені вимоги до ведення документації та вимоги до розширеної належної перевірки (EDD).
  • постійний посилений нагляд за ВАСП
  • видання публічних вказівок і рекомендацій для підвищення обізнаності про ризики, пов’язані з трансакціями P2P

Конкретні вказівки щодо впровадження «правила подорожі»

• VASP, які не запровадили «правило подорожі», слід вважати групою підвищеного ризику.
• VASP повинен провести належну перевірку VASP контрагента, перш ніж він надасть необхідну інформацію.
• Незалежно від відсутності регулювання в юрисдикції бенефіціара (проблема раннього періоду), вихідні VASP можуть вимагати від бенефіціарів дотримання правил подорожей за договором або діловою практикою. Загалом ці бізнес-рішення приймає кожен окремий VASP на основі аналізу ризиків.
• Ініціатори та VASP-бенефіціари повинні перевіряти транзакції, щоб підтвердити, що контрагент не є санкціонованим іменем.
• Подання інформації про відправника та бенефіціара пакетами є прийнятним, якщо подання відбувається негайно та безпечно відповідно до стандартів FATF. Фактичне подання необхідної інформації не повинно бути дозволено (тобто подання має відбуватися до або під час передачі VA)
• Якщо немає ініціатора чи бенефіціара (транзакції до та з нерозміщених гаманців), VASP все одно повинен збирати необхідну інформацію щодо свого клієнта. Країни також повинні розглянути вимогу до VASP розглядати такі перекази VA як транзакції з підвищеним ризиком, які потребують посиленого контролю та обмежень.

Найкращі практики належної перевірки контрагента VASP

• Під час впровадження Правила подорожей важливо провести належну перевірку контрагента VASP. Для своєчасного та безпечного проведення належної перевірки контрагента FATF рекомендує триетапний підхід:
  • Етап 1: визначте, чи переказ VA здійснюється контрагентом VASP чи до нерозташований гаманецьУ своєму тлумачучому листі № 1172 Управління Комп ... більше або інша послуга.
  • Етап 2: Визначити контрагента VASP.
  • Етап 3: Оцініть, чи є контрагент VASP правомочним контрагентом для надсилання даних клієнта та для встановлення ділових відносин.
• BlockchainБлокчейн - технологія, що лежить в основі біткойнів та інших систем… більше аналітику можна використовувати для оцінки VASP і виявлення розбіжностей.
• Пройдіть належну перевірку контрагента VASP перед першою транзакцією з VASP.
• Результати належної перевірки контрагента VASP слід періодично переглядати.

Оновлені інструкції щодо ліцензування та реєстрації VASP

• Стандарти FATF надають юрисдикціям гнучкість у застосуванні ліцензування або реєстрації до VASP.
• Принаймні VASP мають бути ліцензовані або зареєстровані в юрисдикції(-ях), де вони створені.
• Юрисдикції також можуть вимагати, щоб VASP, які пропонують продукти та/або послуги клієнтам у їхній юрисдикції, мали ліцензію або реєструвалися в цій юрисдикції.
• Національні органи влади повинні мати механізми для моніторингу сектору VASP та виявлення фізичних або юридичних осіб, які здійснюють діяльність або операції з VA без необхідної ліцензії чи реєстрації.

Принципи обміну інформацією та співпраці між керівниками VASP

• Транскордонний обмін інформацією між органами влади та приватним сектором та їхніми міжнародними партнерами має вирішальне значення в секторі VASP через транскордонний характер та охоплення кількох юрисдикцій VAs та VASP. FATF розробила перелік принципів обміну інформацією та співпраці між наглядовими органами VASP під своїм новим керівництвом. Повний список охоплює визначення наглядових органів і VASP, а також найкращі практики для обміну інформацією та співпраці між юрисдикціями.
• Кожна країна має призначити принаймні один компетентний орган як орган нагляду за VASP для цілей ПВК/ФТ, і компетентний орган не може бути органом саморегулювання.
• Країни повинні чітко визначити свого керівника(ів) VASP для цілей ПВК/ФТ.
• Якщо VASP працює в кількох юрисдикціях, основний наглядовий орган може бути визначений, якщо VASP здійснює значну частку своїх ділових операцій у цій юрисдикції.

FATF вимагає коментарів від приватного сектору

Перш ніж завершити роботу над новим Керівництвом, FATF хоче отримати коментарі від зацікавлених сторін у приватному секторі до 20 квітня 2021 року щодо таких питань:

1. Чи надає переглянуте Посібник щодо визначення VASP (параграфи 47-79) більше ясності щодо того, які підприємства здійснюють діяльність VASP і підпадають під дію Стандартів FATF?
2. Які найефективніші способи пом’якшення ризиків відмивання грошей і фінансування тероризму (ВК/ФТ), пов’язаних з одноранговими транзакціями (тобто перекази VA, які здійснюються без використання чи участі VASP або іншої уповноваженої особи, наприклад VA перекази між двома нерозміщеними гаманцями) (див. параграфи 34-35 і 91-93)?
3. Чи потребує подальшого уточнення переглянуте Керівництво щодо правила подорожі (параграфи 152-180 і 256-267)?
4. Чи містить переглянуте Посібник чіткі інструкції щодо застосування стандартів FATF до так званих стейблкойнів і пов’язаних з ними організацій (див. Вставки 1 і 4 і параграфи 72-73, 122 і 224)?
5. Чи є додаткові коментарі та конкретні пропозиції щодо того, щоб зробити переглянуте Посібник більш корисним для сприяння ефективному впровадженню Стандартів FATF?

З проектом інструкції можна ознайомитися тут: https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/public-consultation-guidance-vasp.html