Фінансова звірка відіграє ключову роль у забезпеченні надійності та точності фінансової документації підприємства. Ця важлива практика передбачає порівняння транзакцій та іншої фінансової діяльності з супровідною документацією та вирішення будь-яких розбіжностей, які можуть виникнути.
Фінансова звірка – це повторюваний процес, який охоплює різні джерела фінансової інформації в бізнесі. Його основна мета полягає в тому, щоб перевірити належне зарахування прибутку, отриманого бізнесом, і переконатися, що вихідні кошти точно відповідають відомим здійсненим платежам.
Що таке фінансова звірка?
Gartner визначає фінансову звірку як «процес порівняння двох наборів фінансових записів, щоб переконатися, що вони узгоджуються».
Під час звірки фінансів порівнюються два набори інформації: внутрішні записи, які веде бізнес, і дані із зовнішніх джерел. Це порівняння дозволяє перевірити точність даних у записах компанії. Вихідні документи включають рахунки-фактури, квитанції та звіти про операції. Зовнішні джерела включають банківські виписки, рахунки-фактури та квитанції від зовнішніх агентств тощо.
Фінансова звірка часто виконується наприкінці звітного періоду, наприклад під час щомісячного закриття. Його метою є забезпечення точності звітів про закриття та перевірка дійсності транзакцій, що закриваються.
Існує два основні методи фінансової звірки: перевірка документів і аналітика. Під час перегляду документів компанія перевіряє власні фінансові записи та порівнює їх із вихідними документами, такими як квитанції, рахунки-фактури та звіти. Під час аналітичного аналізу історичні дані аналізуються та порівнюються з поточними цифрами, що дозволяє підприємствам виявляти будь-які значні відхилення чи порушення.
Фінансова звірка застосовується в різних контекстах, наприклад, звіряння банків, коли компанія порівнює свою фінансову звітність із банківськими записами, щоб забезпечити послідовність і виявити будь-які розбіжності, які можуть потребувати подальшого дослідження.
Чому фінансове узгодження є важливим?
Баланси компанії відображають її витрати та придбання активів, що робить точність фінансової звірки найважливішою. На додаток до забезпечення фінансової точності, фінансова звірка може мати значну економію. Шляхом оперативного виявлення помилок і виявлення потенційних завищених витрат підприємства можуть уникнути непотрібних комісій за овердрафт і запобігти неправомірним витратам.
Для публічних компаній узгодження рахунків — це не просто хороша практика, це юридична вимога. Неточні звірки можуть призвести до штрафів під час аудитів, створюючи ризик для відповідності та фінансової стабільності. Таким чином, ретельне управління та серйозний розгляд питання звірки рахунків є вирішальними для зменшення ризику недотримання вимог і збереження фінансового благополуччя.
Віддаючи пріоритет узгодженню рахунків, компанії можуть забезпечити цілісність своїх фінансових звітів, мінімізувати фінансові помилки та захистити себе від потенційних штрафів. Переваги виходять за межі простого дотримання вимог, забезпечуючи можливість для фінансової безпеки та оптимізації операцій.
Як звірити фінансову звітність?
Процес узгодження рахунків, незалежно від того, виконується він вручну чи автоматично, складається з чітких кроків, щоб забезпечити точність і цілісність.
Розглянемо кожен крок докладніше:
Крок 1: Консолідація
Першим кроком до звірки рахунків є компіляція всіх відповідних записів, рахунків-фактур і бухгалтерських книг, пов’язаних із кожним конкретним типом звірки рахунків, який ви збираєтеся виконати. Наприклад, щомісяця відбуваються різні транзакції, такі як покупки, платежі, витрати та прибутки. Знайдіть джерела, де фіксуються ці транзакції, і зберіть їх в одному місці.
Крок 2: Порівняйте
Наступним кроком у процесі звірки рахунків є порівняння всіх операцій, зареєстрованих у вашій внутрішній книзі, з відповідними записами у вашій банківській виписці чи інших фінансових документах. Уважно переглянувши ці два набори даних поруч, ви можете виявити будь-які розбіжності або невідповідності, які потрібно вирішити.
Крок 3: Ідентифікуйте
На цьому кроці ваша увага зосереджена на ідентифікації платежів, зареєстрованих у внутрішній касі, які не відображаються у банківській виписці. Такі платежі зазвичай включають готівкові операції, які ще не зафіксовані банком. Крім того, для чеків, переданих у банк, може бути затримка, перш ніж вони будуть відображені у виписці з банку. Розпізнавши ці типи операцій, ви можете вилучити їх із банківської виписки та врахувати потенційні часові відмінності, які можуть спричинити розбіжності.
Крок 4: Підтвердьте
Після того, як ви визначили транзакції, які потрібно скоригувати, дуже важливо правильно їх записати. Наприклад, якщо ви знайшли квитанції з каси, які не відображені в банківській виписці, додайте їх до звірки. Так само, якщо ви натрапите на записи у виписці з банківського рахунку, які відсутні у ваших внутрішніх записах, переконайтеся, що вони включені. Мета полягає в тому, щоб узгодити та синхронізувати касові операції між вашою внутрішньою книгою та банківською випискою.
Крок 5. Знайдіть помилки
Незважаючи на рідкісні випадки, з боку банку можуть виникати помилки, наприклад дублікати записів, неправильні записи транзакцій або неправильно розраховані комісії. Щоб підтримувати точну звірку, важливо ретельно переглядати банківську виписку та негайно виявляти будь-які помилки, які можуть бути присутніми. У разі виявлення будь-яких невідповідностей необхідно повідомити про них банк, надавши необхідну інформацію для виправлення.
Крок 6: Записи балансу
Після усунення розбіжностей і виправлення помилок наступним кроком є переконатися, що всі записи збалансовані та точно відображають фінансову ситуацію. Це передбачає перегляд узгоджених даних і забезпечення того, щоб скориговані цифри узгоджувалися із загальною фінансовою картиною, демонструючи узгодженість між внутрішньою бухгалтерською книгою та банківським звітом.
Які переваги фінансової звірки?
Фінансова звірка є важливою вимогою для підтримки загальної фінансової цілісності організації. Бухгалтерські команди прагнуть послідовно та ефективно здійснювати процес узгодження, позбавлений помилок.
Неправильне поводження з цим процесом може мати непрямі наслідки під час фінансового закриття, що призведе до більш значних ускладнень.
Конкретні переваги фінансової звірки включають:
- Покращена фінансова цілісність: звірка рахунків має вирішальне значення для підтримки загальної фінансової цілісності організації. Забезпечуючи точність і надійність фінансових записів, це допомагає встановити довіру між зацікавленими сторонами та підтримує прийняття обґрунтованих рішень.
- Виявлення та запобігання помилкам: за допомогою процесу узгодження такі помилки, як неправильні розрахунки, упущення, дублювання та людські помилки, можна швидко виявити та виправити. Це допомагає запобігти поширенню помилок і гарантує цілісність фінансових даних.
- Виявлення та запобігання шахрайству: узгодження облікових записів відіграє важливу роль у виявленні потенційного шахрайства та незвичайної діяльності у фінансових записах. Порівнюючи різні набори записів, організації можуть виявити розбіжності, несанкціоновані транзакції та моделі, що вказують на шахрайство. Це допомагає захистити активи компанії та зменшити фінансові ризики.
- Точна фінансова звітність: узгодження залишків на рахунках у головній книзі (GL) із зовнішньою документацією забезпечує достовірність і точність фінансової звітності. Цей процес забезпечує прозорість і впевненість у тому, що зареєстровані залишки на рахунках відповідають підтверджуючим документам, підвищуючи достовірність фінансової звітності.
- Покращене управління грошовими потоками: звірка рахунків допомагає уникнути овердрафтів на банківських рахунках, підтримуючи збалансовані залишки на рахунках GL, які відображають фактичні наявні кошти. Звіряючи рахунки GL з банківськими виписками, організації можуть ефективно керувати своїми грошовими потоками, запобігати непотрібним комісіям або штрафам і приймати обґрунтовані фінансові рішення.
- Економія: перевіряючи фінансові записи під час процесу звірки, організації можуть виявити приховані комісії та непотрібні витрати. Це включає такі збори, як плата за зберігання, доплата за паливо, плата за обслуговування та адміністративні збори. Визначення та підтвердження цих комісій дозволяє компаніям домовитися про кращі умови, усунути непотрібні витрати та, зрештою, досягти економії коштів.
- Операційна ефективність: фінансова звірка допомагає виявити затримку, неправильну або несподівану діяльність у різних аспектах бізнес-операцій. Наприклад, під час звірки запасів можна виявити розбіжності в затримках доставки, неправильний підрахунок кількості або незвичний рівень пошкодження. Це дає змогу організаціям оперативно вживати коригувальних заходів, оптимізувати операційну ефективність і підтримувати точні записи запасів.
Автоматизуйте фінансову звірку за допомогою Nanonets
Nanonets, провідна платформа на базі технології OCR машинного навчання, пропонує комплексні рішення для оптимізації процесу звірки фінансів. Завдяки автоматизації вилучення даних з банківських виписок і різних документів Nanonets зводить до мінімуму необхідність ручного введення даних і знижує ризик помилок.
Настроювані робочі процеси дозволяють компаніям вказувати точки даних, які вони хочуть отримати, наприклад дати та суми операцій, і обробляти їх відповідно до спеціальної логіки. Ця автоматизація усуває ручні зусилля, економить час і забезпечує точність витягнутих даних.
Він миттєво позначає будь-які помилки збігів, які порушують рівні допустимості, і полегшує подальше затвердження успішних збігів. Завдяки потужним можливостям ML, вбудованим у Nanonets, підприємства можуть навчити систему розпізнавати шаблони платежів, зіставляти платежі з рахунками-фактурами та позначати винятки для перегляду.
Платформа легко синхронізує та інтегрує процеси закриття місяця з популярними системами ERP, бухгалтерським програмним забезпеченням та іншими бізнес-інструментами, такими як Sage, Xero, Netsuite та Quickbooks, забезпечуючи комплексне та ефективне рішення для звірки фінансів.
Візьміть
Фінансова звірка є важливою практикою для підтримки надійності та точності фінансових записів підприємства. Порівнюючи внутрішні записи із зовнішніми джерелами даних, компанії можуть перевірити точність своїх фінансових операцій і забезпечити належне узгодження вхідних і вихідних коштів.
Цей повторюваний процес допомагає виявити та усунути розбіжності, створюючи міцну основу для ефективного фінансового управління. Дотримання найкращих практик фінансової звірки дозволяє підприємствам підтримувати прозорість, дотримуватися нормативних актів і приймати обґрунтовані рішення на основі надійних фінансових даних.
Хоча можуть виникати труднощі, розуміння важливості фінансового узгодження та впровадження ефективних стратегій, таких як використання автоматизованих інструментів, таких як Nanonets, може оптимізувати процес, зменшити ризики та, зрештою, сприяти загальному успіху та цілісності фінансових операцій бізнесу.
- Розповсюдження контенту та PR на основі SEO. Отримайте посилення сьогодні.
- PlatoData.Network Vertical Generative Ai. Додайте собі сили. Доступ тут.
- PlatoAiStream. Web3 Intelligence. Розширення знань. Доступ тут.
- ПлатонЕСГ. Автомобільні / електромобілі, вуглець, CleanTech, Енергія, Навколишнє середовище, Сонячна, Поводження з відходами. Доступ тут.
- BlockOffsets. Модернізація екологічної компенсаційної власності. Доступ тут.
- джерело: https://nanonets.com/blog/finance-reconciliation/
- :є
- : ні
- :де
- 1
- a
- За
- рахунки
- бухгалтерський облік
- Рахунки
- точність
- точний
- точно
- Achieve
- поглинань
- через
- діяльності
- діяльність
- фактичний
- додавати
- доповнення
- Додатково
- Відрегульований
- адміністрація
- агентства
- Угода
- мета
- вирівнювати
- вирівнювання
- ВСІ
- Усі транзакції
- Дозволити
- дозволяє
- серед
- суми
- an
- аналітика
- проаналізовані
- та
- будь-який
- з'являтися
- прикладної
- відповідним чином
- твердження
- ЕСТЬ
- виникати
- AS
- аспекти
- активи
- Активи
- асоційований
- At
- аудит
- Автоматизований
- автоматично
- автоматизація
- Автоматизація
- доступний
- уникнути
- Balance
- балансові листи
- баланси
- Банк
- банківські рахунки
- заснований
- основа
- BE
- було
- перед тим
- поведінка
- буття
- Переваги
- КРАЩЕ
- передового досвіду
- Краще
- між
- За
- порушення
- побудований
- бізнес
- підприємства
- by
- розрахунки
- CAN
- можливості
- захоплений
- обережно
- нести
- готівкові гроші
- грошовий потік
- Викликати
- проблеми
- вантажі
- Перевірки
- ясно
- близько
- закрито
- закриття
- Приходити
- комісії
- спілкуватися
- Компанії
- компанія
- Компанії
- порівняти
- порівняний
- порівняння
- порівняння
- дотримання
- дотримуватися
- всеосяжний
- наслідкові
- розгляду
- контексти
- сприяти
- виправлений
- Відповідний
- Коштувати
- економія на витратах
- витрати
- вирішальне значення
- Поточний
- виготовлений на замовлення
- настроюється
- дані
- введення даних
- точки даних
- Дати
- Прийняття рішень
- рішення
- Визначає
- затримка
- Затримується
- затримки
- демонстрація
- депонований
- деталь
- докладно
- виявляти
- Виявлення
- Відмінності
- різний
- відкритий
- do
- документ
- документація
- документація
- вниз
- під час
- кожен
- Доходи
- Ефективний
- фактично
- ефективність
- ефективний
- продуктивно
- зусилля
- усунутий
- Усуває
- включіть
- дозволяє
- охоплює
- кінець
- підвищення
- забезпечувати
- гарантує
- забезпечення
- запис
- помилки
- істотний
- встановити
- і т.д.
- Обстежує
- приклад
- витрати
- продовжити
- зовнішній
- витяг
- полегшує
- Інформація про оплату
- цифри
- фінансування
- фінансовий
- фінансові дані
- фінансова інформація
- фінансова безпека
- фінансова стабільність
- фінансове благополуччя
- знайти
- Перший
- прапори
- потік
- Сфокусувати
- слідує
- для
- фонд
- шахрайство
- шахрайський
- від
- Паливо
- фундаментальний
- засоби
- далі
- збирати
- Загальне
- мета
- добре
- керівництво
- Мати
- допомагає
- прихований
- історичний
- HTTPS
- людина
- ідентифікований
- ідентифікувати
- ідентифікує
- if
- реалізації
- значення
- важливо
- in
- неточні
- включати
- включені
- includes
- Дохід
- Вхідний
- інформація
- повідомив
- екземпляр
- Інтеграція
- цілісність
- мати намір
- внутрішній
- в
- інвентаризація
- дослідження
- залучати
- IT
- ЙОГО
- просто
- відомий
- провідний
- вивчення
- Гросбух
- книги
- легальний
- рівні
- використання
- як
- Лінія
- логіка
- подивитися
- машина
- навчання за допомогою машини
- made
- підтримувати
- Підтримка
- зробити
- Робить
- управляти
- управління
- керівництво
- вручну
- матч
- Може..
- заходи
- меров
- методика
- прискіпливо
- може бути
- відсутній
- Пом'якшити
- ML
- щомісячно
- більше
- необхідно
- Необхідність
- наступний
- OCR
- of
- Пропозиції
- часто
- on
- ONE
- оперативний
- операції
- Можливість
- Оптимізувати
- оптимізований
- or
- організація
- організації
- Інше
- з
- загальний
- власний
- Першорядний
- моделі
- оплата
- платежі
- Виконувати
- виконується
- period
- картина
- основний
- місце
- платформа
- plato
- Інформація про дані Платона
- PlatoData
- відіграє
- точок
- популярний
- потенціал
- Харчування
- потужний
- практика
- практики
- представити
- запобігати
- Попередження
- первинний
- визначення пріоритетів
- процес
- процеси
- правильний
- захист
- забезпечує
- забезпечення
- публічно
- Купівля
- мета
- кількість
- Швидкі книги
- РІДНІ
- запевнення
- надходження
- отримано
- визнавати
- визнаючи
- примирення
- примирення
- запис
- записаний
- облік
- випрямлений
- повторювані
- знижує
- зниження
- відображати
- відображено
- реєструвати
- правила
- надійність
- надійний
- наслідки
- Звітність
- вимагати
- вимагається
- вимога
- вирішене
- рішення
- результат
- огляд
- рецензування
- Risk
- ризики
- Роль
- s
- захист
- Економія
- плавно
- безпеку
- серйозний
- служить
- обслуговування
- комплект
- набори
- сторона
- значний
- ситуація
- Софтвер
- solid
- рішення
- Рішення
- Звучати
- Source
- Джерела
- конкретний
- Витрати
- Стабільність
- зацікавлених сторін
- Заява
- заяви
- Крок
- заходи
- зберігання
- стратегії
- раціоналізувати
- успіх
- успішний
- такі
- Підтримуючий
- Опори
- дивно
- система
- Приймати
- команди
- Технологія
- terms
- Що
- Команда
- Лінія
- Джерело
- їх
- Їх
- самі
- Там.
- отже
- Ці
- вони
- це
- через
- час
- синхронізація
- до
- разом
- терпимість
- інструменти
- торгував
- поїзд
- угода
- Transactions
- прозорість
- Довіряйте
- два
- тип
- Типи
- Зрештою
- розкрити
- розуміння
- непотрібний
- зазвичай
- перевірка
- різний
- перевірка
- перевірити
- життєво важливий
- хотіти
- Що
- Що таке
- Чи
- з
- в
- Робочі процеси
- ксеро
- ще
- Ти
- вашу
- зефірнет