1 جنوری 2021 کو، ریاستہائے متحدہ نے قانون نافذ کیا۔ مالی سال 2021 کے لئے قومی دفاع کی اجازت کا ایکٹ (NDAA) کے بعد امریکی ایوان نمائندگان اور امریکی سینیٹ نے قانون کے صدارتی ویٹو کو ختم کرنے کے لیے ووٹ دیا۔ این ڈی اے اے میں اینٹی منی لانڈرنگ (اے ایم ایل) اور دہشت گردی کی مالی معاونت (سی ایف ٹی) کے انسداد سے متعلق بہت سی دفعات شامل ہیں، بشمول بینک سیکریسی ایکٹ (بی ایس اے) میں اصلاحات کی دفعات، موجودہ اے ایم ایل کے بیشتر حصے کو زیر کرنے والے قوانین کا مجموعہ۔ ریگولیٹری فریم ورک. یہ ترامیم، جن میں سے کئی برسوں سے زیر غور ہیں، کم از کم USA PATRIOT ایکٹ 2001 کے بعد سے نافذ کی گئی سب سے اہم AML سے متعلق اصلاحات کی نمائندگی کرتی ہیں۔ ذیل میں، ہم NDAA میں شامل دس اہم ترین AML دفعات کا خاکہ پیش کرتے ہیں۔ اصلاحات کی وسعت کو دیکھتے ہوئے، یہ خاص طور پر امریکی "مالیاتی اداروں" کے لیے اہم ہے - بشمول منی سروسز کے کاروبار (MSBs) اور دیگر غیر روایتی مالیاتی ادارے جو BSA کے تابع ہیں - یہ سمجھنے کے لیے ایکٹ کا بغور جائزہ لیں کہ ان کی تعمیل کی ذمہ داریاں کیسے ہوسکتی ہیں۔ تبدیل یا مستقبل میں تبدیل ہو سکتا ہے کیونکہ ایکٹ ضابطے کے ذریعے لاگو ہوتا ہے۔
- واضح طور پر ڈیجیٹل اثاثوں کا احاطہ کرنے کے لیے BSA میں ترامیم
NDAA میں یہ واضح کرنے کے لیے کئی تبدیلیاں شامل ہیں کہ cryptocurrency اور دیگر ڈیجیٹل اثاثے BSA کے ریگولیٹری تقاضوں کے دائرہ کار میں ہیں۔ مثال کے طور پر، NDAA یہ واضح کرنے کے لیے BSA میں کئی دفعات میں ترمیم کرتا ہے کہ BSA کا اطلاق "کرنسی کے متبادل والی قدر" پر بھی ہو سکتا ہے۔ مثال کے طور پر، NDAA کا سیکشن 6201(d) 31 USC § 5312 میں ترمیم کرتا ہے تاکہ مالیاتی ایجنسی، کرنسی ایکسچینجر، اور پیسے بھیجنے والے لائسنس یافتہ، امریکی مالیاتی اداروں کی اقسام کی تعریفوں میں "کرنسی کا متبادل ہو" کو شامل کیا جائے۔ BSA کی AML ذمہ داریاں۔ یہ "مالی آلہ" کی تعریف میں بھی ترمیم کرتا ہے تاکہ "قیمت جو کسی بھی مالیاتی آلے کا متبادل ہو۔" NDAA کی دفعہ 6102(a)(3)، کانگریس کے احساس کا اظہار کرتے ہوئے، وضاحت کرتا ہے کہ "اگرچہ ورچوئل کرنسیوں کا استعمال اور تجارت قانونی طریقہ کار ہے، کچھ دہشت گرد اور مجرم، بشمول بین الاقوامی مجرمانہ تنظیمیں، عالمی سطح پر کمزوریوں کا فائدہ اٹھانا چاہتے ہیں۔ غیر قانونی فنڈز کو منتقل کرنے کے لیے مالیاتی نظام اور تیزی سے کرنسی کے متبادل پر انحصار کرتے ہیں، بشمول ادائیگی کے ابھرتے ہوئے طریقے (جیسے ورچوئل کرنسیز)۔
اس میں سے کچھ محکمہ خزانہ کے فنانشل کرائمز انفورسمنٹ نیٹ ورک (FinCEN) سے موجودہ رہنمائی کے مفید ضابطہ بندی کی عکاسی کرتا ہے۔ مثال کے طور پر، FinCEN نے طویل عرصے سے یہ موقف اختیار کیا ہے کہ نام نہاد "کنورٹیبل ورچوئل کرنسی" کے "ایڈمنسٹریٹرز" اور "متبادل" FinCEN کے BSA ضوابط کے تابع ہیں، اور، 2011 میں، ایجنسی نے "منی ٹرانسمیشن" کی ریگولیٹری تعریف میں ترمیم کی۔ "کرنسی کی جگہ لینے والی دوسری قدر" کی ترسیل شامل ہے۔ 31 CFR § 1010.100(ff)(5)(i)(A)۔ (منی ٹرانسمیٹر MSB کی ایک قسم ہیں جو FinCEN ریگولیشن کے تابع ہیں)۔ جبکہ FinCEN کئی سالوں سے اس عہدے پر فائز ہے، صنعت نے ڈیجیٹل اثاثوں کے حوالے سے FinCEN کی قانونی اتھارٹی کے دائرہ کار کے بارے میں سوالات اٹھائے ہیں۔ NDAA میں شامل ترامیم کا مقصد، کم از کم جزوی طور پر، BSA کے تحت اس جگہ کو ریگولیٹ کرنے کے لیے کانگریس کے اختیارات کے وفد کے بارے میں کسی بھی شکوک کو دور کرنا ہے۔
- وسل بلور پروویژنز کی نمایاں توسیع
NDAA کا سیکشن 6314 BSA میں موجود وسل بلور کے انعامات اور تحفظات کو اپ ڈیٹ کرتا ہے اور اس میں توسیع کرتا ہے۔ خاص طور پر، ترمیم شدہ دفعات کے تحت، سیٹی بلورز کو تخمینہ شدہ مالیاتی جرمانے کا 30% تک مل سکتا ہے جہاں جرمانے کی کل رقم $1 ملین سے زیادہ ہے۔ ایوارڈ کی صحیح رقم سیکشن 6314 میں بیان کردہ مختلف عوامل پر منحصر ہے، بشمول، دوسروں کے درمیان، فراہم کردہ معلومات کی اہمیت اور مددگار۔ این ڈی اے اے سیٹی بلورز کے لیے انتقامی کارروائیوں کے خلاف متعدد تحفظات کو بھی شامل کرتا ہے۔
اگرچہ سیٹی بلورز BSA کے سابقہ ورژن کے تحت مالیاتی ایوارڈز حاصل کر سکتے ہیں، ایسے ایوارڈز کی حد عام طور پر $150,000 ہوتی ہے اور یہ صوابدیدی نوعیت کے ہوتے ہیں۔ مالیاتی ترغیب میں اضافہ امریکی مالیاتی اداروں کے AML تعمیل پروگراموں کے حوالے سے سیٹی بلور کی سرگرمیوں میں اضافے کا باعث بن سکتا ہے، جیسا کہ 2010 میں بنائے گئے سیکیورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن کے وِسل بلور پروگرام جیسی حکومتوں کے تحت دیکھنے میں آنے والی سرگرمی۔ SEC کے لیے اور سیٹی بلورز کے لیے کافی مالیاتی انعامات پیدا کیے ہیں۔ ملاحظہ کریں، مثال کے طور پر، یو ایس سیکورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن، پریس ریلیز، SEC وسل بلور پروگرام نے چار اضافی ایوارڈز کے ساتھ ریکارڈ قائم کرنے والے مالی سال کا اختتام کیا (30 ستمبر 2020)۔
- تعمیل کرنے والے عملے کے لیے ریاستہائے متحدہ میں موجود ہونے کی ضرورت
NDAA کا سیکشن 6101 BSA (31 USC 5318) میں ترمیم کرتا ہے تاکہ امریکی مالیاتی ادارے کے AML تعمیل پروگرام کو قائم کرنے، برقرار رکھنے اور لاگو کرنے کے ذمہ دار افراد کو "ریاستہائے متحدہ میں ایسے افراد ہوں جو قابل رسائی، اور نگرانی اور نگرانی کے تابع ہوں۔ بذریعہ، سیکرٹری آف ٹریژری اور مناسب فیڈرل فنکشنل ریگولیٹر۔ یہ واضح نہیں ہے کہ آیا اس کا مطلب یہ ہے کہ کسی ریگولیٹڈ ادارے کو تعمیل سے متعلق خدمات فراہم کرنے والے ہر فرد کو ریاستہائے متحدہ میں واقع ہونا چاہیے یا صرف وہ لوگ جو زیادہ اعلیٰ عہدوں پر ہوں، جیسے کہ مطلوبہ تعمیل افسر۔ یہ بھی واضح نہیں ہے کہ آیا یہ صرف ایک ریگولیٹڈ امریکی مالیاتی ادارے کے ملازمین سے مراد ہے یا AML تعمیل کنٹریکٹرز، وینڈرز، اور دیگر سروس فراہم کرنے والوں تک بھی ہے۔
امکان ہے کہ یہ فراہمی غیر ملکی میں واقع MSBs اور امریکی شاخوں یا غیر ملکی منظم بینکوں کی ایجنسیوں کے لیے خاص طور پر اہم ہو سکتی ہے، جو FinCEN ضابطے کے تابع ہو سکتے ہیں چاہے ان کا کاروبار صرف ریاستہائے متحدہ کے اندر ہی کیوں نہ ہو۔ ان اداروں کے دوسرے دائرہ اختیار میں اضافی ضابطہ تعمیل کی ذمہ داریاں ہو سکتی ہیں، جس سے ان کی تعمیل کرنے والی ٹیموں کے اہم حصوں کو ریاستہائے متحدہ میں منتقل کرنا مشکل ہو جاتا ہے۔ نتیجتاً، یہ سیکشن اس ضرورت کے دائرہ کار کے بارے میں FinCEN سے مزید اصول سازی اور رہنمائی کی ضمانت دے سکتا ہے۔
- فائدہ مند ملکیت کی معلومات کو ظاہر کرنے کی ضرورت
NDAA میں 2020 کا کارپوریٹ ٹرانسپیرنسی ایکٹ بھی شامل ہے، جو کہ امریکی قانونی نظام میں طویل عرصے سے AML کی کمزوریوں میں سے ایک کو حل کرنے کی کوشش کرتا ہے - جائیداد اور مالیاتی آلات کی ملکیت یا ذریعہ کو چھپانے کے لیے امریکی ڈومیسائل شیل کمپنیوں، اور اسی طرح کے اداروں کا استعمال۔ . کارپوریٹ ٹرانسپیرنسی ایکٹ 2020 کا تقاضہ ہے: (1) کچھ کمپنیاں جنہیں "رپورٹنگ کمپنیاں" کہا جاتا ہے وہ اپنے فائدہ مند مالکان (BOs) کے بارے میں FinCEN کی معلومات کو رپورٹ کریں۔ اور (2) نو تشکیل شدہ کمپنیاں تشکیل کے وقت FinCEN کو ایسی معلومات فراہم کرنے کے لیے اور FinCEN کو اپ ڈیٹ کرنے کے لیے اگر رپورٹ شدہ BO معلومات میں بعد میں کوئی تبدیلی ہوتی ہے۔ یہ پروویژن فوری طور پر موثر نہیں ہے، لیکن FinCEN کو نئے تشکیل شدہ اور موجودہ اداروں کے لیے مطلوبہ BO معلومات فراہم کرنے کے لیے رپورٹنگ کمپنیوں کے فارمیٹ کے حوالے سے ایک سال میں قواعد شائع کرنے کی ضرورت ہے۔ رپورٹنگ کمپنیوں کے پاس نئی ضروریات کی تعمیل کے لیے دو سال کا وقت ہوگا۔
معلومات کو FinCEN ایک غیر عوامی ڈیٹا بیس میں برقرار رکھے گا۔ غیر عوامی ڈیٹا بیس کو استعمال کرنے کا فیصلہ دوسرے دائرہ اختیار جیسے کہ یونائیٹڈ کنگڈم میں اختیار کیے گئے نقطہ نظر سے مختلف ہے جہاں کمپنیز ہاؤس ڈیٹا بیس کے ذریعے کچھ فائدہ مند ملکیت کی معلومات عوامی طور پر دستیاب ہیں۔ جب کہ ڈیٹا بیس کی نوعیت غیر عوامی ہے، FinCEN، رپورٹنگ کمپنی کی رضامندی کے ساتھ، اس ادارے کی کسٹمر ڈیو ڈیلیجنس کی ضروریات کی تعمیل کے مقاصد کے لیے کسی مالیاتی ادارے کو فائدہ مند ملکیت کی معلومات کا انکشاف کر سکتا ہے۔ چونکہ اس طرح کی معلومات کے غیر مجاز افشاء پر ایکٹ کے تحت جرمانہ عائد کیا جاتا ہے، اس لیے ایسی معلومات حاصل کرنے والے مالیاتی اداروں کو اس طرح کی معلومات کو سنبھالنے اور استعمال کرنے کے حوالے سے حفاظتی اقدامات کو نافذ کرنے کی ضرورت ہوگی۔
کارپوریٹ ٹرانسپیرنسی ایکٹ ایک فائدہ مند مالک کی تعریف کرتا ہے جس میں کسی ایسے فرد کو شامل کیا جائے جو کمپنی میں براہ راست یا بالواسطہ طور پر 25% یا اس سے زیادہ ایکویٹی دلچسپی کا مالک ہو یا جو کمپنی پر "کافی کنٹرول" استعمال کرتا ہو۔ ایکٹ میں اصطلاح "کافی کنٹرول" کی تعریف نہیں کی گئی ہے۔ متعدد کمپنیاں اور دیگر ادارے رپورٹنگ کی ضروریات سے مستثنیٰ ہیں، بشمول عوامی طور پر تجارت کرنے والی کمپنیاں؛ نجی کمپنیاں ملازمین کی تعداد، آمدنی، اور ریاستہائے متحدہ میں جسمانی موجودگی کے حوالے سے کچھ ضروریات کو پورا کرتی ہیں۔ اور کچھ امانتیں بہت سے قسم کے مالیاتی ادارے جو پہلے سے ہی FinCEN ریگولیشن کے تابع ہیں وہ بھی ضروریات سے مستثنیٰ ہیں۔
- BSA کی خلاف ورزیوں کے لیے سزاؤں میں اضافہ
NDAA میں بی ایس اے کی خلاف ورزیوں کے لیے قابل اطلاق سزاؤں کو بڑھانے کے لیے متعدد دفعات شامل ہیں۔ این ڈی اے اے کا سیکشن 6309 دوبارہ خلاف ورزی کرنے والوں پر جرمانہ عائد کرتا ہے "3 گنا منافع یا نقصان سے بچایا گیا" دہرانے والے خلاف ورزی کرنے والے کے ذریعہ "اگر حساب کرنا قابل عمل ہو" یا، اگر قابل عمل نہ ہو تو، "خلاف ورزی کے سلسلے میں زیادہ سے زیادہ 2 گنا جرمانہ۔ " دفعہ 6310 امریکی مالیاتی ادارے کے بورڈ میں 10 سال کی مدت کے لیے خدمات انجام دینے سے "سنگین خلاف ورزی" میں ملوث پائے جانے والے افراد کو روکتا ہے۔ سیکشن 6312 BSA کی خلاف ورزی کے مرتکب کسی بھی شخص کے لیے منافع اور بونس (یعنی بے ترتیبی) کی واپسی کی اجازت دیتا ہے۔
سیکشن 6313 میں نئی ممانعتیں، اور متعلقہ جرمانے بھی شامل کیے گئے ہیں، کچھ مالیاتی لین دین میں اثاثوں کی ملکیت یا کنٹرول کو چھپانے کے لیے جس میں "سینئر غیر ملکی سیاسی شخصیت، یا کسی سینئر غیر ملکی سیاسی شخصیت کے قریبی ساتھی یا قریبی ساتھی" شامل ہیں۔ بعض مانیٹری ٹرانزیکشنز میں فنڈز جن میں فریقین شامل ہوتے ہیں، موجودہ BSA پروویژن، 31 USC 5318A کے تحت "بنیادی منی لانڈرنگ کا مسئلہ" پایا جاتا ہے۔
- امریکی کرسپانڈنٹ اکاؤنٹس والے بینکوں سے غیر ملکی بینک کے ریکارڈ حاصل کرنے کی اجازت
این ڈی اے اے کا سیکشن 6308 امریکی محکموں انصاف اور ٹریژری کے غیر ملکی بینکوں سے اے ایم ایل سے متعلق معلومات حاصل کرنے کے اختیار میں نمایاں طور پر توسیع کرتا ہے جس کے ذریعے سیکرٹری خزانہ یا اٹارنی جنرل کو اختیار دیا گیا ہے کہ وہ کسی بھی غیر ملکی بینک کو ایک عرضی جاری کرے جو کہ میں ایک کرسپانڈنٹ اکاؤنٹ رکھتا ہے۔ ریاستہائے متحدہ اور "نامہ نگار کے اکاؤنٹ سے متعلق کسی بھی ریکارڈ کی درخواست کریں۔ یا غیر ملکی بینک میں کوئی اکاؤنٹبشمول ریاستہائے متحدہ سے باہر رکھے گئے ریکارڈز" (زور دیا گیا)۔ BSA کے سابقہ ورژن کے تحت، اس طرح کی درخواستوں کو "اس طرح کے نامہ نگار اکاؤنٹ سے متعلق ریکارڈز" تک محدود ہونا ضروری تھا۔
اس طرح کا مطالبہ (1) ریاستہائے متحدہ کے فوجداری قانون کی خلاف ورزی کی کسی بھی تحقیقات کو آگے بڑھانے میں جاری کیا جا سکتا ہے۔ (2) BSA کی خلاف ورزی کی کوئی تحقیقات؛ (3) دیوانی ضبطی کی کارروائی؛ یا (4) سیکشن 5318A ("دائرہ اختیار، مالیاتی اداروں، بین الاقوامی لین دین، یا منی لانڈرنگ کے بنیادی خدشات کے اکاؤنٹس کی قسموں کے لیے خصوصی اقدامات") کے مطابق تفتیش۔
جب کہ ایک غیر ملکی بینک ایک وفاقی ضلعی عدالت میں عرضی پیش کر سکتا ہے کہ وہ عرضی میں ترمیم یا اسے منسوخ کر دے، یہ شق واضح کرتی ہے کہ "یہ دعویٰ کہ کسی عرضی کی تعمیل غیر ملکی رازداری یا رازداری کی فراہمی سے متصادم ہو گی، اسے منسوخ کرنے یا اس میں ترمیم کرنے کی واحد بنیاد نہیں ہو سکتی۔ عرضی سیکشن 6308 احاطہ مالیاتی اداروں سے یہ بھی تقاضا کرتا ہے کہ وہ 10 کاروباری دنوں کے اندر کسی غیر ملکی بینک کے ساتھ کسی بھی نامہ نگار کے تعلقات کو اس نوٹس پر ختم کر دیں کہ سیکرٹری آف ٹریژری یا اٹارنی جنرل نے یہ تعین کیا ہے کہ ایک غیر ملکی بینک عرضی کی تعمیل کرنے میں ناکام رہا ہے۔ سیکشن 6308 کے مطابق کارسپنڈنٹ اکاؤنٹس بند کرنے والے احاطہ شدہ مالیاتی ادارے کسی بھی عدالت یا ثالثی کارروائی میں ختم ہونے سے متعلق ذمہ داری سے محفوظ ہیں۔ تعمیل کرنے میں ناکامی امریکی اور غیر ملکی مالیاتی اداروں کے خلاف دیوانی اور فوجداری جرمانے کا باعث بن سکتی ہے، بشمول اثاثہ ضبط کرنا۔
- کیپ اوپن ہدایات کی تعمیل کے لیے سیف ہاربر
NDAA کا سیکشن 6306 ایک ایسے مالیاتی ادارے کے لیے محفوظ بندرگاہ فراہم کرتا ہے جو وفاقی قانون نافذ کرنے والے ادارے کی جانب سے "کسٹمر اکاؤنٹ" یا "کسٹمر ٹرانزیکشن" کھولنے کی تحریری درخواست کی تعمیل کرتا ہے۔ اس طرح کی درخواستیں عام طور پر قانون نافذ کرنے والے اداروں کی طرف سے بھیجی جاتی ہیں جنہیں خدشہ ہے کہ اکاؤنٹ بند کرنے سے کسی غیر قانونی اداکار کو پتہ چل جائے گا کہ ان کی سرگرمی زیر تفتیش ہے۔ تاہم، ایسی درخواستیں کسی مالیاتی ادارے کو اکاؤنٹ کھولنے کے لیے کہہ کر صنعت کو مشکل پوزیشن میں ڈال سکتی ہیں جب ادارے کو علم ہو یا اسے شبہ ہو کہ اکاؤنٹ غیر قانونی مقاصد کے لیے استعمال ہو سکتا ہے۔ محفوظ بندرگاہ ان خدشات کو دور کرنے میں مدد کرے گی بشرطیکہ اکاؤنٹ یا لین دین کو "درخواست کے پیرامیٹرز اور وقت" کے مطابق کھلا رکھا جائے جیسا کہ ایکٹ کے تحت درکار ہے۔
- نوادرات کے ڈیلرز کے لیے BSA کی توسیع
NDAA کا سیکشن 6110 BSA کی "مالیاتی ادارے" کی تعریف میں ترمیم کرتا ہے جس میں "نوادرات کی تجارت میں مصروف شخص، بشمول ایک مشیر، مشیر، یا کوئی دوسرا شخص جو نوادرات کی درخواست یا فروخت میں بطور کاروبار مشغول ہو، سیکرٹری کی طرف سے مقرر کردہ ضوابط کے تابع۔
یہ شق سکریٹری آف ٹریژری کو BSA کے تحت نوادرات کے ڈیلرز کی AML ضروریات کو نافذ کرنے کے ایک سال کے اندر مجوزہ قواعد جاری کرنے کی ہدایت کرتی ہے۔ سیکشن 6110 دیگر وفاقی ایجنسیوں کے ساتھ مل کر سیکرٹری خزانہ کو بھی ہدایت کرتا ہے کہ وہ "آرٹ کے کاموں میں تجارت کے ذریعے منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت کی سہولت" کا مطالعہ کریں اور ایک سال کے اندر کانگریس کو رپورٹ جاری کریں، جس میں ضابطے کی سفارشات بھی شامل ہیں۔ صنعت کی.
- FinCEN No Action Process کی ممکنہ تخلیق
NDAA کا سیکشن 6305 FinCEN کو اس بات کا جائزہ لینے کی ہدایت کرتا ہے کہ آیا BSA یا دیگر AML/CFT قوانین اور ضوابط کے اطلاق سے متعلق افراد سے پوچھ گچھ کے جواب میں "کوئی عمل نہ کرنے والے خطوط کے اجراء کے لیے کوئی عمل قائم کرنا ہے یا نہیں۔ یہ ایکٹ مزید ٹریژری کے سکریٹری کو ہدایت کرتا ہے کہ وہ قانون سازی کے 180 دنوں کے اندر "اگر مناسب ہو" بغیر کارروائی کے جائزے میں نتائج اور تعین کو لاگو کرنے کی تجویز پیش کرے۔
FinCEN فی الحال FinCEN کے اختیار میں کسی مخصوص مسئلے کے بارے میں رائے کی درخواست کرنے والے افراد کو "انتظامی احکام" جاری کرتا ہے۔ اس طرح کے احکام نجی یا عوامی طور پر جاری کیے جا سکتے ہیں (عام طور پر شناخت شدہ طریقے سے)۔ تاہم، فی الحال ایسا کوئی رسمی عمل نہیں ہے جس کے ذریعے FinCEN ایسے خطوط کا جائزہ لے اور نہ ہی کوئی مخصوص ٹائم ٹیبل ہے جس میں FinCEN کو جواب دینے کی ضرورت ہے، یعنی اکثر جواب موصول ہونے میں کئی مہینے یا اس سے زیادہ وقت لگ سکتا ہے۔
بغیر کارروائی کی درخواست کے عمل کو نافذ کرنے والے کسی بھی حتمی اصول کی تفصیلات پر منحصر ہے، یہ FinCEN تک پہنچنے پر غور کرنے والے اداروں کو زیادہ یقین فراہم کر سکتا ہے۔ یہ خاص طور پر FinTech اور blockchain کمپنیوں کے لیے درست ہے جو اکثر ایسے نئے کاروباری ماڈلز میں مصروف رہتی ہیں جو FinCEN کے موجودہ ضوابط اور رہنمائی کے اندر صاف طور پر فٹ نہیں ہوتے ہیں۔
- غیر ملکی ملحقہ اداروں کے ساتھ SARs کے اشتراک پر پائلٹ پروگرام
NDAA کا سیکشن 6212 مشکوک سرگرمیوں کی رپورٹس (SARs) اور کچھ متعلقہ معلومات کو غیر ملکی شاخوں، ذیلی اداروں، اور بعض ریگولیٹڈ مالیاتی اداروں کے ملحقہ اداروں کے ساتھ شیئر کرنے کے لیے ایک پائلٹ پروگرام بناتا ہے۔ یہ ایکٹ سکریٹری آف ٹریژری کو ہدایت کرتا ہے کہ وہ قانون سازی کے ایک سال کے اندر ایسے پائلٹ پروگرام کے لیے قواعد جاری کرے۔
پائلٹ پروگرام خاص طور پر بعض دائرہ اختیار کو خارج کر دے گا، بشمول چین، روس، اور دیگر دائرہ اختیار جو کہ دہشت گردی کے ریاستی اسپانسر ہیں، جو کہ امریکی پابندیوں کے تابع ہیں، یا یہ کہ سیکرٹری کا خیال ہے کہ مشترکہ معلومات کی "معقول طور پر حفاظت اور رازداری کی حفاظت نہیں کر سکتے"۔
فی الحال، FinCEN نے رہنمائی جاری کی ہے جس میں کچھ مالیاتی اداروں کو SARs اور SAR کی معلومات غیر ملکی "ہیڈ آفس" یا "کنٹرولنگ کمپنی" کے ساتھ شیئر کرنے کی اجازت دی گئی ہے۔ پائلٹ پروگرام بظاہر اس موجودہ رہنمائی سے زیادہ قابل اجازت ہوگا، جس سے بین الاقوامی مالیاتی اداروں کو زیادہ ہموار اور مربوط عالمی AML تعمیل کے کام میں مدد مل سکتی ہے۔
ماخذ: https://www.steptoeblockchainblog.com/2021/01/ten-key-takeaways-from-the-ndaas-aml-reforms/
- 000
- 2020
- 7
- 9
- اکاؤنٹ
- عمل
- ایڈیشنل
- مشیر
- AML
- کے درمیان
- رقم کی غیرقانونی ترسیل کے مخالف
- درخواست
- اثاثے
- اثاثے
- اجازت
- بینک
- بینکوں
- blockchain
- بلاکچین کمپنیاں
- بورڈ
- کاروبار
- کاروبار
- تبدیل
- چین
- بندش
- کمیشن
- کمپنیاں
- کمپنی کے
- تعمیل
- تنازعہ
- کانگریس
- رضامندی
- کنسلٹنٹ
- کورٹ
- جرم
- فوجداری
- مجرم
- cryptocurrency
- کرنسیوں کے لئے منڈی کے اوقات کو واضح طور پر دیکھ پائیں گے۔
- کرنسی
- موجودہ
- ڈیٹا بیس
- دفاع
- ڈیمانڈ
- ترقی
- ڈیجیٹل
- ڈیجیٹل اثاثے۔
- ضلعی عدالت
- موثر
- ملازمین
- ختم ہو جاتا ہے
- ایکوئٹی
- ایکسچینج
- توسیع
- توسیع
- دھماکہ
- ناکامی
- خاندان
- وفاقی
- اعداد و شمار
- کی مالی اعانت
- مالی
- مالی جرائم نافذ کرنے والا نیٹ ورک
- مالیاتی ادارے
- FinCen
- فن ٹیک
- فٹ
- فارمیٹ
- فریم ورک
- تقریب
- فنڈز
- مستقبل
- جنرل
- گلوبل
- ہینڈلنگ
- ہاؤس
- نمائندوں کا گھر۔
- کس طرح
- HTTPS
- سمیت
- اضافہ
- صنعت
- معلومات
- انسٹی
- اداروں
- دلچسپی
- بین الاقوامی سطح پر
- تحقیقات
- مسائل
- IT
- جسٹس
- کلیدی
- علم
- قانون
- قانون نافذ کرنے والے اداروں
- قوانین
- قوانین اور قواعد
- قیادت
- قیادت
- قانونی
- ذمہ داری
- لمیٹڈ
- لانگ
- بنانا
- دس لاکھ
- قیمت
- رشوت خوری
- ماہ
- منتقل
- MSB
- نیٹ ورک
- افسر
- کھول
- رائے
- دیگر
- مالک
- مالکان
- ادائیگی
- کارمک
- پائلٹ
- حال (-)
- صدارتی
- پریس
- ریلیز دبائیں
- نجی
- منافع
- پروگرام
- پروگرام
- جائیداد
- تجویز کریں
- حفاظت
- شائع
- ریکارڈ
- ریگولیشن
- ضابطے
- ریگولیٹری تعمیل
- رپورٹ
- رپورٹیں
- ضروریات
- جواب
- آمدنی
- کا جائزہ لینے کے
- جائزہ
- انعامات
- قوانین
- روس
- محفوظ
- فروخت
- پابندی
- SEC
- سیکورٹیز
- سیکورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن
- سیکورٹی
- سینیٹ
- احساس
- سروسز
- خدمت
- سیکنڈ اور
- مشترکہ
- شیل
- خلا
- حالت
- امریکہ
- مطالعہ
- کے نظام
- دہشت گردی
- ماخذ
- وقت
- تجاویز
- تجارت
- ٹریڈنگ
- ٹرانزیکشن
- معاملات
- شفافیت
- ہمیں
- امریکی سیکورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن
- متحدہ
- متحدہ سلطنت یونائیٹڈ کنگڈم
- ریاست ہائے متحدہ امریکہ
- اپ ڈیٹ کریں
- تازہ ترین معلومات
- us
- امریکی سینیٹ
- امریکا
- قیمت
- دکانداروں
- مجازی
- ورچوئل کرنسیوں
- نقصان دہ
- ڈبلیو
- کے اندر
- کام کرتا ہے
- سال
- سال