FinCEN فنڈز ریکارڈ کیپنگ اور ٹرانسفر رولز میں مجوزہ ترامیم پر تبصرے طلب کرتا ہے

23 اکتوبر 2020 کو، امریکی محکمہ خزانہ کے فنانشل کرائمز انفورسمنٹ نیٹ ورک (FinCEN) اور فیڈرل ریزرو بورڈ نے ایک شائع کیا۔ مجوزہ اصول سازی کا مشترکہ نوٹس بینک سیکریسی ایکٹ (BSA) کو لاگو کرنے والے ضوابط میں مجوزہ ترامیم پر تبصرے طلب کرنا۔ سب سے پہلے، ایجنسیاں نام نہاد "ریکارڈ کیپنگ رول" اور "ٹریول رول" میں شامل مانیٹری حد کو کم کرنے کی تجویز پیش کرتی ہیں جس کے مطابق مالیاتی اداروں کو بعض فنڈز کی منتقلی اور رقوم کی ترسیل کے بارے میں معلومات جمع کرنے اور اسے برقرار رکھنے اور ایسی معلومات فراہم کرنے کی ضرورت ہوتی ہے۔ ادائیگی کے سلسلے میں دوسرے مالیاتی ادارے۔ دوسرا، مجوزہ اصول "پیسے" کی تعریف میں ترمیم کرے گا جیسا کہ ان قواعد میں استعمال کیا گیا ہے، یہ واضح کرنے کے لیے کہ اس میں کنورٹیبل ورچوئل کرنسی (CVC) اور قانونی ٹینڈر کی حیثیت کے ساتھ ڈیجیٹل اثاثے شامل ہیں۔

ریکارڈ کیپنگ اصول کے موجودہ ورژن کے تحت، بینکوں اور غیر بینک مالیاتی اداروں کو ایسی معلومات جمع کرنے اور برقرار رکھنے کی ضرورت ہوتی ہے جو کہ 3,000 ڈالر یا اس سے زیادہ کے فنڈز کی منتقلی اور منتقلی سے متعلق ہو۔ اس کے بعد سفری اصول کے تحت بینکوں اور غیر بینک مالیاتی اداروں سے فنڈز کی منتقلی اور رقوم کی منتقلی کے بارے میں جمع کردہ معلومات دوسرے بینکوں یا غیر بینک مالیاتی اداروں کو بھیجنے کی ضرورت ہوتی ہے جو منتقلی یا ترسیل میں حصہ لیتے ہیں۔ اس طریقے سے معلوماتی ٹریل کو برقرار رکھنے کا مقصد منی لانڈرنگ اور دیگر مالیاتی جرائم کو روکنے میں مدد کرنا ہے۔

مجوزہ اصول قابل اطلاق مالیاتی حد کو حسب ذیل ایڈجسٹ کرے گا:

• اس حد کو کم کریں جو فنڈز کی منتقلی اور رقوم کی ترسیل کے لیے ریکارڈ کیپنگ کے اصول کو متحرک کرتی ہے جو کہ ریاست ہائے متحدہ امریکہ سے باہر شروع یا ختم ہوتے ہیں $3,000 سے $250 تک؛
• اس حد کو کم کریں جو سفری اصول کو متحرک کرتا ہے جس کے لیے مالیاتی اداروں کو فنڈز کی منتقلی اور رقوم کی منتقلی کے بارے میں معلومات کی ترسیل کی ضرورت ہوتی ہے جو کہ امریکہ سے باہر شروع یا ختم ہوتے ہیں ادائیگی کے سلسلے میں دیگر مالیاتی اداروں کو $3,000 سے $250 تک؛

واضح رہے کہ گھریلو لین دین کی حد $3,000 پر کوئی تبدیلی نہیں رہے گی۔

مجوزہ اصول یہ بھی ہوگا:

• واضح کریں کہ "پیسہ" کے معنی میں CVC شامل ہے، جس کی وضاحت FinCEN کے ذریعے کی گئی ہے اور زیادہ تر، لیکن تمام نہیں، بلاکچین پر مبنی ٹوکنز اور ڈیجیٹل اثاثوں کی قسمیں شامل ہیں۔ اور
• واضح کریں کہ یہ قواعد گھریلو اور سرحد پار دونوں لین دین پر لاگو ہوتے ہیں جن میں ڈیجیٹل اثاثے شامل ہوتے ہیں جن کی قانونی ٹینڈر کی حیثیت ہوتی ہے، جیسے کہ مرکزی بینک کی ڈیجیٹل کرنسی یا اس سے ملتی جلتی مصنوعات۔

FinCEN کا خیال ہے کہ ریکارڈ کیپنگ اور ٹریول رول کی حدوں میں مجوزہ تبدیلیوں کا ممکنہ طور پر موجودہ ادائیگیوں کے نظام کی لاگت اور کارکردگی پر بہت کم اثر پڑے گا، کیونکہ کچھ مالیاتی ادارے پہلے ہی موجودہ حد کے تحت زیادہ تر یا تمام لین دین کے بارے میں معلومات اکٹھا کرتے ہیں۔ تاہم، یہ تسلیم کرتا ہے کہ دیگر اداروں کے لیے ریگولیٹری تعمیل کے اخراجات میں اضافہ ہو سکتا ہے۔

FinCEN کی وضاحت کہ اصطلاح "پیسہ" میں CVC شامل ہے اس کے 2019 CVC کے مطابق ہے۔ رہنمائی اور فنانشل ایکشن ٹاسک فورس کی سفارشات میں حالیہ تبدیلیوں کے ساتھ، جو کہ ایک بین الاقوامی اینٹی منی لانڈرنگ معیارات طے کرنے والا ادارہ ہے۔ بلاک چین انڈسٹری کے پاس فی الحال SWIFT جیسا بلٹ ان میکانزم نہیں ہے تاکہ مالیاتی اداروں کے درمیان اس طرح کی معلومات کی منتقلی کو آسان بنایا جا سکے۔ تاہم، متعدد صنعتی گروپ اس طرح کے حل پر عمل درآمد کے حوالے سے اہم پیش رفت کر رہے ہیں۔ مثال کے طور پر، انٹر-VASP ورکنگ گروپ نے حال ہی میں ایک پیغام جاری کیا۔ معیار.

FinCEN مجوزہ اصول پر تبصرے کی درخواست کر رہا ہے، بشمول:

• مجوزہ تبدیلیوں سے مالیاتی اداروں پر کس حد تک بوجھ پڑے گا۔
• اگر FinCEN نے شناخت کی تصدیق کے لیے شناخت کی مناسب شکلوں پر رہنمائی جاری کی تو بوجھ کس حد تک کم ہو جائے گا؛
• قواعد کے تحت "پیسے" کے معنی کو واضح کرنے کی روشنی میں ریکارڈ کیپنگ کے اصول اور سفری اصول کی تعمیل کرنے سے کوئی اضافی اخراجات؛
• معلومات کے مجوزہ مجموعہ کی تعمیل کے بوجھ کو کیسے کم کیا جا سکتا ہے۔ اور
• CVC ٹرانزیکشنز کے حوالے سے ریکارڈ کیپنگ کے اصول اور سفری اصول کی تعمیل کرنے کے لیے کیا طریقہ کار موجود ہے۔

تبصروں کی درخواست صنعت کے لیے ایک اہم موقع پیش کرتی ہے، خاص طور پر بلاک چین انڈسٹری، جو کچھ عرصے سے ٹریول رولز کے نفاذ کے ساتھ جکڑ رہی ہے، خدشات کو بڑھانے یا ایجنسیوں کو تجاویز فراہم کرنے کا۔ مجوزہ اصول پر تبصرے 27 نومبر 2020 تک ہیں۔ Steptoe دلچسپی رکھنے والی جماعتوں کو جمع کرانے کے لیے تبصرے تیار کرنے میں مدد کے لیے دستیاب ہے۔

ماخذ: https://www.steptoeblockchainblog.com/2020/11/fincen-invites-comments-on-proposed-amendments-to-funds-recordkeeping-and-transfer-rules/