Was ist CFDI-Compliance?

CFDI ist ein Standard für die elektronische Rechnungsstellung (E-Rechnung) und ein damit verbundener Prozess, der für die Geschäftsabwicklung in Mexiko und Lateinamerika erforderlich ist. Dieser Artikel konzentriert sich auf Mexikos digitales Transformationsprogramm, das CFDI-konforme elektronische Verkäufe erfordert Rechnungen statt papierbasierter Rechnungen in Mexiko. 

Was ist CFDI?

CFDI (Comprobante Fiscal Digital por Internet) ist ein staatlicher Standard für die Geschäftsabwicklung in Mexiko und Lateinamerika, der die Ausstellung elektronischer Verkaufsrechnungen (E-Invoicing) und anderer E-Dokumente in einem bestimmten Format anstelle der Verwendung von Papierdokumenten und deren elektronische Weitergabe erfordert Dokumente mit Steuerbehörden. Für Steuerzahler ist CFDI ein digitaler Steuerbeleg, der Steuerabzüge ermöglicht. 

Eine elektronische Rechnung in Mexiko, die ursprünglich im Jahr 2004 verwendet wurde, wird als CFDI bezeichnet. Die Einführung von CFDI für große Unternehmen begann im Jahr 2010. Bis 2014 mussten alle Unternehmen eine frühere Version von CFDI einhalten. Version 3.3 trat 2017 in Kraft.

Neben der Forderung nach CFDI 4.0-konformen elektronischen Verkaufsrechnungen für Geschäfte in Mexiko schreiben die CFDI-Vorschriften des Landes auch die Verwendung entsprechender elektronischer Gutschriften, Zahlungsbelege und Lohnrechnungen vor. 

Wer ist an CFDI beteiligt? 

In Mexiko umfasst der CFDI-Prozess für die elektronische Rechnungsstellung Unternehmen, die elektronische Rechnungen ausstellen, ihre Kunden, die elektronische Rechnungen stellen, Software zur Erstellung elektronischer Rechnungen, PAC-Zwischenhändler, die elektronische Rechnungen für die Regierung und Mexiko prüfen und validieren Steuerbehörde, (SAT). 

PAC bezeichnet einen Dritten, der ein autorisierter Zertifizierungsanbieter (Proveedor Autorizado de Certificación) ist, der von der mexikanischen Steuerbehörde SAT zugelassen ist. Die Abkürzung SAT ist ein Akronym für Servicio de Administración Tributaria. 

Aufgrund seiner Komplexität engagieren sich auch Anwälte und Wirtschaftsprüferfirmen in CFDI, um Kunden zu beraten. Der Umfang von CFDI reicht sogar bis in den Bereich von M&A-Transaktionen, allerdings nicht ohne rechtliche Herausforderungen. 

Warum ist CFDI wichtig?

CFDI ist wichtig, weil es Effizienz durch die Digitalisierung von Dokumenten und den elektronischen Austausch ermöglicht und Mexiko und bestimmten lateinamerikanischen Ländern dabei hilft, die Einhaltung der Steuervorschriften durchzusetzen, indem validierte Geschäftstransaktionen fast sofort angezeigt werden. 

Unter einem anderen wichtigen Gesichtspunkt können Unternehmen, die sich nicht an CFDI halten, SAT-Sanktionen und Strafen erhalten, was sie daran hindert, im CFDI-Land Geschäfte zu tätigen, und Geld kostet. Wenn Unternehmen noch nicht von der Geschäftstätigkeit des Landes ausgeschlossen sind, wird es zu Verzögerungen beim Erhalt von Kundenzahlungen kommen, bis sie die CFDI-Konformität erreichen. 

CFDI-Version 4.0

CFDI 4.0 ist derzeit die neueste Version des CFDI-Standards in Mexiko für die Übermittlung elektronischer Dokumente wie Verkaufsrechnungen anstelle von Papierdokumenten, wenn Sie in diesem Land Geschäfte tätigen. 

Ab dem 1. Januar 2023 verlangt CFDI von Unternehmen, in Mexiko konforme elektronische Verkaufsrechnungen (und andere CFDI-gedeckte Dokumente, ausgenommen elektronische Lohn- und Gehaltsrechnungen) einzureichen. Der Umsetzungsdatum für elektronische Lohn- und Gehaltsrechnungen wurde um drei Monate bis zum 1. April 2023 verzögert. 

Wie funktioniert CFDI? 

Der CFDI-Prozess funktioniert mit diesen Schritten:

1. Das Unternehmen verbindet sich elektronisch mit einem PAC und erhält einen elektronischen Signaturschlüssel namens Firma Electronica Avanzada (FIEL). 
2. Das Unternehmen verwendet einen CFDI-kompatiblen E-Rechnungsgenerator und signiert die XML-formatierte elektronische Verkaufsrechnung, die den CFDI 4.0-Standards entspricht, digital.
3. Das PAC validiert die E-Rechnung, wendet bei der Validierung ein digitales Siegel an und weist dem CFDI eine Folionummer zu.
4. Das PAC sendet die validierte E-Rechnung mit dem digitalen Siegel an Ihr Unternehmen, um sie an den Kunden zu senden (entweder im XML- oder PDF-Format). 
5. Das PAC meldet die elektronische CFDI-Rechnung unmittelbar nach der Validierung digital an die SAT-Steuerbehörde.
6. Der SAT bindet die E-Rechnung in die Steuerportale des Ausstellers und des Kunden ein.
7. SAT benötigt diese digitale CFDI-Steuerbescheinigung, um Steuerabzüge durch Steuerzahler zu ermöglichen. 
8. SAT erstellt eine Sanktionsliste der Regierung, leitet Steuerprüfungen ein und untersucht Steuervermeidungspläne.

Um mit der CFDI-Konformität zu beginnen, suchen Sie nach einem PAC- und Softwareunternehmen, das berechtigt ist, E-Rechnungen für Ihr Unternehmen zu erstellen, um Geschäfte in Mexiko oder geografischen Gebieten Lateinamerikas abzuwickeln, in denen CFDI erforderlich ist. Mit Nanonets können Unternehmen über seine Automatisierungssoftwareplattform CFDI-konforme elektronische Verkaufsrechnungen erstellen. 

Wie erfüllt man die CFDI-Anforderungen?

Um die CFDI-Anforderungen in Mexiko zu erfüllen, befolgen Sie die aktuellen CFDI 4.0-Standardanforderungen (oder alle später herausgegebenen) Standardanforderungen für die Verwendung elektronischer Rechnungen und die Stornierung eines zuvor ausgestellten CFDI. Berücksichtigen Sie außerdem die CFDI-Anforderungen für alle anderen zugehörigen elektronischen CFDI-Dokumente, die als „Complementos“-Nachträge bezeichnet werden können. 

Der digitale Steuerbeleg (CFDI-E-Rechnung) umfasst Produkt- oder Dienstleistungsumsätze, Kosten und Steuern, damit die SAT-Steuerbehörde innerhalb von 3 Tagen nach der Transaktionszeit validierte elektronische Informationen zur Durchsetzung der Steuererhebung in Mexiko erhalten kann. 

Standardanforderungen für die elektronische Rechnungsstellung CFDI 4.0 sind:

• XML-Datenformat für E-Rechnungen
• Digitale Signatur des E-Rechnungsausstellers
• Digitales Siegel als zweite digitale Signatur durch das PAC nach Rechnungsvalidierung
• Standardformat, einschließlich eines zweidimensionalen Barcodes, der eine Verbindung zu SAT für die E-Rechnungsvalidierung durch das PAC herstellt und das Drucken der digitalen Rechnung ermöglicht
• Elektronische Archivierung von CFDI-Dokumenten für fünf Jahre, mit Geschäfts- und Kundenzugriff
• Durch CFDI Version 4.0 hinzugefügte Informationsanforderungen
  • Name des geschäftlichen Absenders oder Empfängers 
  • Postleitzahl
  • Steuerdomizil des Empfängers
  • Primärsektor
  • Geben Sie an, ob exportiert werden soll
  • Geben Sie an, ob steuerpflichtig ist, einschließlich indirekter Steuern
• Änderungen der Informations- und Validierungsregeln unter CFDI 4.0

Mit CFDI 4.0 wurden die folgenden Änderungen an den CFDI-Stornierungsregeln vorgenommen: 

• Sie müssen Ihre Wahl aus 4 CFDI-Stornierungsgründen angeben und den CFDI durch ein bestimmtes nummeriertes Folio ersetzen 
• Die Service-Antwortcodes haben sich geändert
• CFDI-Stornierungen müssen als in dem Geschäftsjahr erfolgend validiert werden, in dem der CFDI ursprünglich ausgestellt wurde
• Der Kunde muss der CFDI-Stornierung innerhalb von 72 Stunden zustimmen

Zu den von den CFDI-Vorschriften betroffenen E-Dokumenten gehören:

• Version 2 ändert die Zahlungseingangsergänzung für einen CFDI vom Typ P, die für den Empfang von Teilzahlungen oder aufgeschobenen Zahlungen verwendet wird
  • Änderungen der Validierungsregeln
  • Ist die Zahlung steuerpflichtig?
  • Übertragene oder einbehaltene Steuern?
• Einbehaltung von CFDI zur Steuereinbehaltung
• Zahlungsinformationen für Zahlungen ansässiger Steuerpflichtiger im Ausland

Herausforderungen und Lösungen für die CFDI-Compliance

Zu den Herausforderungen bei der CFDI-Compliance gehören die weitreichenden Regeln und die Komplexität von elektronische Rechnungsstellung. Bei der Herstellung von grenzüberschreitende Zahlungen, diese Vorschriften unterscheiden sich von den normalen Regeln Ihres Heimatlandes. Wenn Ihr Unternehmen die CFDI-Vorschriften nicht befolgt, kann ihm die Geschäftstätigkeit in CFDI-Gerichtsbarkeiten untersagt werden. 

Unternehmen, die E-Rechnungen ausstellen, müssen sich genau daran halten XML Formatierungsstandards und halten Sie sich über Änderungen dieser CFDI-Standards auf dem Laufenden. CFDI-Regeln werden auf Spanisch herausgegeben, was Kenntnisse der Sprache oder Zugang zu genauen Übersetzungen erfordert. Die meisten Unternehmen benötigen Hilfe, um es richtig zu machen, einzusammeln B2B Zahlungen schnell und weiterhin Geschäfte in Mexiko oder anderen CFDI-regulierten Ländern in Lateinamerika tätigen. 

Ihr Unternehmen muss die Elektronik überwinden Rechnung vs. Kundenauftrag CFDI-Herausforderungen. Nanonets hält sich über die weltweiten CFDI-Regulierungsanforderungen auf dem Laufenden und ermöglicht Unternehmen die effiziente Erstellung CFDI-konformer elektronischer Verkaufsrechnungen (E-Rechnungen) über seine Automatisierungssoftwareplattform, die mit verschiedenen Datenformaten arbeitet und erweiterte Funktionen umfasst Dokumentenerfassung. 

Zusammenfassung

Die Einhaltung der CFDI-Anforderungen ist für die Geschäftstätigkeit in Mexiko und einigen anderen Ländern, die CFDI-Regeln anwenden, von wesentlicher Bedeutung. Technologielösungen wie Nanonets können helfen Arbeitsabläufe automatisieren Erfüllen Sie Anforderungen, wie sie beispielsweise für CFDI erforderlich sind, und beschleunigen Sie die Arbeit Ihres Unternehmens Order-to-Cash-Prozess.

Nanonets ist ein Unternehmen für Automatisierungssoftware mit präzisen, auf KI/maschinellem Lernen basierenden OCR-Lösungen. Extraktion von Rechnungsdatenund Geschäftsprozess-Workflows. Nanonets bietet eine CFDI-konforme E-Invoicing-Lösung für Unternehmen, die Produkte oder Dienstleistungen an Kunden in Mexiko oder Lateinamerika verkaufen. Kontakt Nanonetze Weitere Informationen zur Implementierung von CFDI mit E-Invoicing finden Sie hier. 

• SEO-gestützte Content- und PR-Distribution. Holen Sie sich noch heute Verstärkung.
• PlatoData.Network Vertikale generative KI. Motiviere dich selbst. Hier zugreifen.
• PlatoAiStream. Web3-Intelligenz. Wissen verstärkt. Hier zugreifen.
• PlatoESG. Kohlenstoff, CleanTech, Energie, Umwelt, Solar, Abfallwirtschaft. Hier zugreifen.
• PlatoHealth. Informationen zu Biotechnologie und klinischen Studien. Hier zugreifen.
• Quelle: https://nanonets.com/blog/cfdi-compliance/