Odpowiedzialna Bankowość – Trzy Sposoby Strategii Ryzyka Zmiany Klimatu (Yogendra Singh)

Ludzie na całym świecie są świadkami, jak zmiany klimatyczne mogą niszczyć naszą planetę. Naukowcy nadal biją na alarm, że zmiany klimatyczne są największym zagrożeniem dla zdrowia ludzkiego w zapisanej historii. W miarę narastania kryzysu klimatycznego rządy i agencje
na całym świecie pracują nad rozwojem polityk, które zmniejszają zanieczyszczenie dwutlenkiem węgla, wspierają technologie czystej energii, przygotowują się na skutki zmian klimatycznych i ograniczają wylesianie.

Na przykład Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego w ubiegłym roku w 2021 r. wydał konsultacje społeczne dotyczące zasad skutecznego zarządzania ryzykiem finansowym związanym z klimatem i nadzoru nad nim. Wynika to z publikacji serii analitycznych
raporty na początku tego roku (źródło –
link). W ramach innej inicjatywy utworzono kierowany przez branżę sojusz Net-Zero Banking Alliance zwołany przez ONZ, reprezentujący ponad 40% globalnych aktywów bankowych, które są zobowiązane do dostosowania swoich portfeli kredytowych i inwestycyjnych do zerowych emisji netto
do 2050 r. (źródło – link). W innym przykładzie The Financial Action Task Force (FATF) opublikowała raport podkreślający, że pranie brudnych pieniędzy jest związane z przestępstwami przeciwko środowisku, które należą do najbardziej dochodowych
wpływów, generuje około 110 do 281 mld USD rocznie (źródło –
link).

Ponadto Rezerwa Federalna Stanów Zjednoczonych opublikowała uwagi dotyczące zmian klimatu i stabilności finansowej (źródło –

link), zgodnie z którym regulatorzy finansowi, organizacje międzynarodowe, uczestnicy rynku i inne podmioty zwróciły w ostatnich latach znaczną uwagę na zrozumienie konsekwencji zmian klimatycznych dla sektora finansowego
i stabilności finansowej. Ryzyka finansowe związane ze zmianą klimatu stwarzają zarówno problemy mikro-, jak i makroostrożnościowe. Dlatego kluczowe jest zrozumienie, w jaki sposób zagrożenia wynikające ze zmian klimatycznych mogą wpływać na stabilność finansową i łączy tę dyskusję z finansami
ramy monitorowania stabilności opisane w Raportach o Stabilności Finansowej Rezerwy Federalnej.

Oddziaływania i kluczowe obszary rozważania

Branża usług finansowych jest narażona na zmiany klimatyczne poprzez makroekonomiczne i mikroekonomiczne kanały transmisji, które wynikają z dwóch różnych rodzajów czynników ryzyka: fizycznych i przejściowych czynników ryzyka klimatycznego.

Tradycyjne kategorie ryzyka stosowane przez instytucje finansowe i odzwierciedlone w Ramach Bazylejskich mogą być wykorzystywane do uchwycenia ryzyka finansowego związanego z klimatem, obejmującego kategorie ryzyka kredytowego, ryzyka płynności, ryzyka operacyjnego i ryzyka reputacji. Do tego,
kilka instytucji finansowych, czasami określanych mianem „zielonych banków”, dąży do obniżenia kosztów energii dla podatników, stymulowania inwestycji i działalności gospodarczej w sektorze prywatnym oraz przyspieszenia przejścia na gospodarkę niskoemisyjną. Wpływy fizyczne i przejścia
ryzyko może się różnić w zależności od położenia geograficznego, segmentu rynku i rozwoju systemu finansowego. Na przykład ekspozycje na ryzyko klimatyczne różnią się w zależności od położenia geograficznego instytucji i jej ekspozycji w oparciu o różne wzorce pogodowe, środowiska naturalne,
systemy polityczne i nastroje konsumentów.

Poniżej znajdują się trzy kluczowe obszary ryzyka fizycznego i przejściowego związane ze zmieniającym się otoczeniem związanym ze zmianą klimatu.

1. Ryzyko zmiany klimatu – Profil ryzyka klientów komercyjnych zmienia się znacząco pod wpływem paradygmatu zmian klimatycznych. Branże wysokoemisyjne, które na ogół są kapitałochłonne, mogą nie być już faworyzowane przez pożyczkodawców ze względu na złożoność
   zaangażowanych w przejście do celów zerowych netto. Kredytodawcy muszą rozważyć nowe sposoby identyfikacji, pomiaru, testów warunków skrajnych i łagodzenia ryzyka związanego ze zmianami klimatycznymi i ryzykiem transformacji.
2. Zarządzanie rentownością i marżą – Przejście z obecnego środowiska na bardziej przyjazne dla klimatu doprowadzi do poważnych dostosowań we wszystkich segmentach rynku i branżach. To przejście jest nieprzewidywalne i może prowadzić do rentowności instytucji finansowych.
   Ta niepewność musi być zarządzana ostrożnie, w przeciwnym razie może prowadzić do wielu problemów z kredytodawcami i systemem finansowym jako całością. Jak każdy inny kryzys, ryzyko migracji związane z ryzykiem klimatycznym może również oferować możliwości osobom, które wcześnie się przeprowadzają.
3. Przestępczość finansowa i zgodność – Państwa lub instytucje w Europie i Ameryce Północnej, które nie są uważane za naturalnie bogate lub „kraje źródłowe”, nie uwzględniły w swoich ocenach zagrożeń związanych z przestępstwami finansowymi, takimi jak pranie pieniędzy z przestępstw przeciwko środowisku,
   to jest duża luka. Ponadto przestępcy polegają na wyspecjalizowanych sieciach do przemieszczania towarów i ułatwiania przepływów finansowych. Sieci te są wykorzystywane jako kurierzy gotówki lub sieci firm-przykrywek i firm przykrywek do przenoszenia funduszy. Co ważniejsze, przestępczość środowiskowa
   można zintegrować z szerszą siecią przestępczą zaangażowaną w różne działania przestępcze, takie jak handel ludźmi, handel narkotykami, korupcja i uchylanie się od płacenia podatków. W związku z tym przepływy finansowe generowane przez przestępstwa przeciwko środowisku byłyby zintegrowane w ramach
   większe sieci przestępcze lub legalne firmy, co bardzo utrudnia ich wykrycie.

 Zarządzanie ryzykiem fizycznym i związanym z przejściem

Firmy, w tym pośrednicy, mają obowiązek ograniczenia swojego wkładu w zmiany klimatyczne. Oto trzy sposoby skutecznego zarządzania ryzykiem fizycznym i przejściowym związanym ze zmianami klimatu.

1. Efektywne pozyskiwanie i zarządzanie danymi – Zarządzanie danymi ma kluczowe znaczenie dla sprostania wyzwaniom wynikającym z ryzyka zmiany klimatu. Biorąc pod uwagę związaną z tym niepewność, pożyczkodawcy muszą mieć solidne zarządzanie danymi i zdolność do zarządzania danymi, aby
   upewnij się, że mają figurę na pulsie, gdy następuje przejście. Te możliwości zarządzania danymi muszą zapewniać spójność danych w całej organizacji, a także obejmować atrybuty danych, które nie są obecnie rejestrowane. 
2. Agile Analytics i zarządzanie scenariuszami – Aby instytucje mogły ocenić ryzyko zmiany klimatu, kluczowe jest posiadanie zwinnego programu analizy scenariuszy, który można wykorzystać do uzyskania odpowiednich wyników i analiz. Możliwość dostępu do wewnętrznego
   i danych zewnętrznych oraz zrozumienie wpływu zmieniających się scenariuszy jest kluczem do zdolności organizacji do odpowiedniego dostosowywania się i reagowania. Po dokonaniu oceny instytucja może podejść do dotkniętych branż z pozytywnym nastawieniem, aby stworzyć nowe możliwości ekspansji.
3. Monitorowanie i raportowanie podejrzanych działań — Przechodząc do zgodności z przepisami dotyczącymi przestępstw finansowych, wykorzystanie sieci firm-przykrywek i firm-przykrywek jest powszechnie wykorzystywane w przestępstwach przeciwko środowisku. Dlatego ważne jest, aby instytucja skorelowała dane wewnętrzne dla:
   klientom i innym zaangażowanym stronom z danymi z rejestru firm zewnętrznych w celu wykrycia ukrytych, wysoce zorganizowanych sieci i faktycznych właścicieli beneficjentów. Po rozwiązaniu podmiotu monitorowanie powinno obejmować całą sieć podmiotów powiązanych i stowarzyszonych
   wskaźniki ryzyka, w tym zagrożenia zewnętrzne, takie jak negatywne wiadomości i listy wysokiego ryzyka. Zasadniczo rozszerzenie monitorowania do typologii, a nie tylko pojedynczego wskaźnika ryzyka. Generalnie instytucje mają ograniczony nadzór nad działalnością, dlatego jest to
   klucz do łączenia informacji kontekstowych (zarówno wewnętrznych, jak i zewnętrznych) podczas badania zgłoszonych spraw. Dane wewnętrzne powinny zawierać rozwiązany profil podmiotu, wcześniejsze działania oraz rejestr firmy, w tym ostatnio podaną działalność importową/eksportową. I zewnętrzne
   dane powinny zawierać negatywny skan mediów, listy wysokiego ryzyka, w tym sankcje, dane dotyczące osób eksponowanych politycznie (PEP) i ostatecznych właścicieli beneficjentów (UBO).

Droga do odpowiedzialnej bankowości

 Obecnie istnieje ograniczona liczba badań i towarzyszących im danych, które badają, w jaki sposób zagrożenia związane z klimatem wpływają na tradycyjne zagrożenia, z którymi borykają się instytucje. Z coraz większym naciskiem i zgodnie z celami ostatniej konferencji ONZ w sprawie zmian klimatu (COP 26) (źródło –
link), kraje muszą już wkrótce poradzić sobie z rosnącym wpływem zmian klimatycznych na życie swoich obywateli oraz osiągnąć nasze cele klimatyczne, każdą firmę, każdą instytucję finansową, każdy bank, ubezpieczyciel i
inwestor będzie musiał się zmienić. W miarę upływu czasu, lepsze zrozumienie czynników ryzyka klimatycznego i ich wpływu na narażenie instytucji na wszystkie rodzaje ryzyka można by uzyskać dzięki dalszym badaniom szerszej społeczności, miejmy nadzieję, że radzą sobie z kryzysem klimatycznym
i bezpieczniejsza planeta dla wszystkich ludzi.