Банковское выверка против. Книга примирения
В бухгалтерском учете и финансовом менеджменте мы встречаем термины «Бухгалтерская сверка» и «Сверка бухгалтерских книг».Банковская сверка«. Эти термины часто используются как взаимозаменяемые, что приводит к двусмысленности их значений.
Сверка книг служит общим термином, охватывающим более широкий спектр сопоставления финансовых данных, который включает сравнение записей бухгалтерской книги с цифрами из других финансовых документов.
Банковская выверка — это разновидность бухгалтерской выверки, в которой бухгалтерская книга цифры сравниваются с записями в выписка из банка.
В этом эссе будет описана выверка бухгалтерских книг и ее виды, включая выверку банковских счетов, и показано, насколько важны все формы выверки бухгалтерского учета для эффективного финансового управления.
Что такое сверка книг?
Сверка книг влечет за собой сравнение различных типов финансовой отчетности компании. Эти записи могут быть внутренними финансовыми записями или внешними.
Компании ведут различные внутренние записи для точного отслеживания своей финансовой деятельности и обеспечения соблюдения стандартов бухгалтерского учета. Некоторые общие внутренние финансовые отчеты включают в себя:
· Книга дебиторской задолженности
· Книга кредиторской задолженности
· Журнал выдачи наличных денег
· Инвентарные записи
· Реестр основных средств
· Бюджеты и прогнозы
Внешние финансовые документы включают записи или отчеты, созданные внешними организациями, которые взаимодействуют с компанией. Вот некоторые примеры:
· Банковские выписки
· Счета-фактуры клиентов
· Кредитные соглашения
· Договоры аренды
· Страховые полисы
· Государственные налоговые уведомления.
Общий термин «Сверка книг» включает в себя следующие типы процессов сопоставления:
Сверка Главной книги: Главная книга служит основой для сверки бухгалтерских книг. Бухгалтеры сравнивают записи в главной книге с соответствующими цифрами во вспомогательных книгах, журналах и других внутренних записях.
Банковская сверка: Банковская выверка включает в себя сопоставление транзакций, записанных в главной книге компании, с транзакциями, указанными в выписке по счету, для проверки всех транзакций, обрабатываемых банком, включая депозиты, снятие средств, чеки и банковские комиссии.
Сверка дебиторской задолженности: записи дебиторской задолженности сверяются путем сравнения остатков в книге дебиторской задолженности с суммами, указанными в счетах-фактурах и отчетах клиентов.
Сверка кредиторской задолженности: Сверка кредиторской задолженности предполагает проверку того, что остатки в книге кредиторской задолженности соответствуют суммам, причитающимся поставщикам и поставщикам согласно счетам и отчетам.
Сверка запасов: Записи о запасах сверяются путем сравнения количества и стоимости запасов, перечисленных в записях компании, с физическими подсчетами запасов.
Сверка основных средств: Записи об основных средствах сверяются путем сравнения информации, указанной в реестре основных средств, с описями физических активов и графиками амортизации. Этот процесс гарантирует, что основные средства точно учтены и правильно оценены в балансовом отчете.
Сверка заработной платы: Записи о заработной плате сверяются путем сравнения вознаграждений сотрудников, перечисленных в системе расчета заработной платы компании, с данными из табелей учета рабочего времени, ставок заработной платы и программ льгот. Любые неточности, такие как неверные расчеты или пропущенные платежи, исправляются.
Согласование бюджета и прогноза: Фактические финансовые результаты сравниваются с запланированными или прогнозируемыми суммами для оценки эффективности и выявления отклонений. Этот процесс сверки помогает руководству понять причины отклонений от запланированных целей и соответствующим образом скорректировать будущие планы.
Что такое банковская выверка?
Банковская сверка является подмножеством бухгалтерской выверки и включает в себя сопоставление транзакций, зарегистрированных в бухгалтерской книге организации, с транзакциями, задокументированными в выписке по счету.
Процесс обычно начинается с сверки конечного остатка денежных средств в бухгалтерских записях компании с конечным остатком, указанным в банковской выписке. Это сравнение помогает обнаружить такие различия, как непогашенные чеки, транзитные депозиты, банковские комиссии, ошибки или несанкционированные транзакции. После выявления эти расхождения исследуются и сверяются, чтобы привести два баланса в соответствие.
Синергия между банковской выверкой и бухгалтерской выверкой
Как упоминалось ранее, банковская выверка является разновидностью бухгалтерской выверки. Другие типы выверки бухгалтерских книг (перечисленные выше) могут использоваться вместе с выверкой банковских счетов для обеспечения финансовой гигиены и обеспечения точности и целостности финансовых отчетов компании несколькими способами:
Общая картина: банковская выверка может подтвердить только все транзакции, которые были осуществлены через банк, например, посредством чеков, банковских переводов и т. д. Транзакции, в которых используются кредитные карты и наличные, например, не будет отражено в банковских выписках, но их необходимо учитывать. Другие виды сверки бухгалтерских книг могут принять это во внимание и предоставить полную картину всех финансовых операций.
Обнаружение расхождений: банковская выверка помогает выявить непогашенные чеки, транзитные депозиты и банковские ошибки. С другой стороны, сверка книг выявляет расхождения между внутренними финансовыми записями и другими финансовыми документами, такими как счета-фактуры или квитанции. Объединив эти процессы, компании могут перекрестно ссылаться на несколько источников финансовых данных, чтобы более эффективно выявлять расхождения и обеспечивать точность своих записей.
Усиление внутреннего контроля: банковская выверка и выверка бухгалтерских книг служат важными механизмами внутреннего контроля, позволяющими минимизировать риск ошибок, мошенничества или несанкционированных транзакций.
Анализ тенденций: лица, принимающие решения в компании, могут получить лучшее представление о том, как деньги текут в компанию и из нее, благодаря тщательному изучению как внутренних, так и внешних финансовых отчетов. Таким образом, корректировки курса могут применяться периодически для максимизации прибыли и минимизации ненужных расходов.
Пример синергии между банковской выверкой и другими формами выверки бухгалтерских книг
Давайте рассмотрим гипотетический сценарий с участием розничной компании, которая управляет несколькими магазинами по всей стране. Вот как в этом могут помочь выверка банковских счетов и другие формы выверки бухгалтерских книг.
Банковская сверка:
Компания проводит ежемесячные банковские выверки, чтобы сравнить записи своей внутренней бухгалтерской книги с выпиской по счету, предоставленной ее финансовым учреждением.
В ходе одной сверки компания выявляет неоплаченные чеки, которые не были погашены, депозиты в пути и банковские сборы, не отраженные в ее бухгалтерских книгах.
Компания следит за этими несоответствиями. Этот процесс помогает предотвратить овердрафты, обеспечивает наличие у компании достаточных средств для операций и сводит к минимуму риск финансовых ошибок или мошенничества.
Сверка дебиторской задолженности:
Компания регулярно сверяет книгу дебиторской задолженности со счетами и отчетами клиентов, чтобы обеспечить точный учет продаж и непогашенных остатков.
При возникновении несоответствий, таких как неуплаченные платежи, просроченные счета и ошибки в выставлении счетов, компания оперативно их устраняет. Это улучшает управление денежными потоками, уменьшает безнадежные долги и поддерживает прочные отношения с клиентами.
Сверка запасов:
Компания проводит регулярную сверку своих товарно-материальных запасов с инвентаризацией, проводимой в ее магазинах.
Если выявляются проблемы, такие как поврежденные товары или ошибки в учете операций с запасами, компания принимает меры. Это сводит к минимуму дефицит, снижает затраты на хранение и обеспечивает эффективное управление запасами.
Сверка кредиторской задолженности:
Компания сверяет свою книгу кредиторской задолженности со счетами-фактурами и отчетами поставщиков, чтобы обеспечить точный учет обязательств и платежей.
Быстро устраняя несоответствия, такие как дубликаты счетов, неверные цены и просроченные платежи, компания поддерживает прочные отношения с поставщиками, избегает штрафов за просрочку платежа и обеспечивает соблюдение условий оплаты.
Использование Nanonets для сверки банковских и бухгалтерских книг
Ищете программное обеспечение для согласования?
Узнать подробности Нанонетсное примирение где вы можете легко интегрировать Nanonets с существующими инструментами, чтобы мгновенно сопоставить ваши книги и выявить несоответствия.
Нанонеты, платформа автоматизации на базе искусственного интеллекта, может значительно упростить и улучшить как банковскую выверку, так и другие типы процессов выверки бухгалтерских книг несколькими способами:
Извлечение данных: Nanonets может извлекать соответствующие данные из различных финансовых документов, включая банковские выписки, счета-фактуры, квитанции и инвентарные записи. Автоматизируя извлечение данных, Nanonets устраняет необходимость ручного ввода данных, уменьшая количество ошибок и ускоряя процесс сверки.
Сопоставление и согласование: Nanonets может анализировать извлеченные данные и сопоставлять транзакции в различных финансовых документах, например сравнивать записи в банковских выписках с записями в бухгалтерской книге компании. Автоматизируя сопоставление и сверку, Nanonets более эффективно выявляет расхождения, позволяя своевременно устранять их и обеспечивая точность финансовой отчетности.
Обработка исключений: Nanonets может отмечать расхождения или аномалии, выявленные в процессе сверки, для дальнейшего рассмотрения финансовыми специалистами. Автоматизируя обработку исключений, Nanonets позволяет компаниям сосредоточить свои ресурсы на расследовании и решении проблем, требующих вмешательства человека, оптимизируя процесс согласования и сокращая время обработки.
Масштабируемость и эффективность: Nanonets может быстро и точно обрабатывать большие объемы финансовых данных, что делает его хорошо подходящим для организаций со сложными потребностями в сверке или большими объемами транзакций. Автоматизируя повторяющиеся задачи, Nanonets может повысить операционную эффективность и масштабируемость, позволяя финансовым отделам сосредоточиться на стратегических инициативах и деятельности, создающей добавленную стоимость.
Интеграция с существующими системами: Nanonets может легко интегрироваться с существующим бухгалтерским программным обеспечением, ERP-системами и другими инструментами финансового управления, облегчая обмен данными и автоматизацию рабочих процессов. Используя существующую инфраструктуру, Nanonets минимизирует затраты на внедрение и сбои в бизнес-операциях, обеспечивая плавный переход к автоматизированным процессам выверки.
Непрерывное совершенствование: Nanonets использует алгоритмы машинного обучения, чтобы постоянно учиться на прошлых действиях по сверке и со временем повышать ее точность и производительность. Используя знания, основанные на искусственном интеллекте, Nanonets помогает компаниям выявлять тенденции, закономерности и возможности для оптимизации, повышая эффективность процессов сверки и обеспечивая постоянное улучшение финансовых операций.
отнимать
Хотя термины «выверка банковских счетов» и «выверка бухгалтерских книг» часто используются как взаимозаменяемые, необходимо понимать, что выверка банковских счетов является разновидностью выверки бухгалтерских книг. Понимание этой взаимосвязи позволяет организациям внедрять комплексные методы финансового управления, обеспечивая точность и целостность своих записей, одновременно используя технологии для оптимизации процессов и повышения эффективности.
- SEO-контент и PR-распределение. Получите усиление сегодня.
- PlatoData.Network Вертикальный генеративный ИИ. Расширьте возможности себя. Доступ здесь.
- ПлатонАйСтрим. Интеллект Web3. Расширение знаний. Доступ здесь.
- ПлатонЭСГ. Углерод, чистые технологии, Энергия, Окружающая среда, Солнечная, Управление отходами. Доступ здесь.
- ПлатонЗдоровье. Биотехнологии и клинические исследования. Доступ здесь.
- Источник: https://nanonets.com/blog/bank-vs-book-reconciliation/
- :имеет
- :является
- :нет
- :куда
- $UP
- 7
- a
- выше
- ускоряющий
- соответственно
- Учетная запись
- составили
- Бухгалтерский учет
- Учетные записи
- кредиторская задолженность
- точность
- точный
- точно
- через
- активно
- фактического соединения
- адреса
- регулировать
- против
- ДОГОВОР
- Поддержка
- алгоритмы
- Все
- Все транзакции
- Позволяющий
- позволяет
- вдоль
- Двусмысленность
- суммы
- an
- анализ
- анализировать
- и
- аномалии
- любой
- прикладной
- МЫ
- AS
- активы
- Активы
- At
- Автоматизированный
- Автоматизация
- автоматизация
- позволяет избегать
- Плохой
- Баланс
- Баланс
- Остатки
- Банка
- BE
- было
- начинается
- польза
- Лучшая
- между
- книга
- Книги
- изоферменты печени
- приносить
- шире
- в бюджете
- Бюджеты
- бизнес
- но
- by
- расчеты
- CAN
- карта
- проводятся
- проведение
- Наличный расчёт
- денежный поток
- Проверки
- COM
- комбинируя
- Общий
- Компании
- Компания
- сравнить
- сравненный
- сравнив
- сравнение
- Компенсация
- полный
- комплекс
- Соответствие закону
- комплексный
- проводятся
- дирижирует
- подтвердить
- Рассматривать
- считается
- (CIJ)
- непрерывно
- контроль
- контрольная
- исправленный
- исправления
- соответствующий
- Расходы
- страна
- "Курс"
- кредит
- кредитная карта
- клиент
- Клиенты
- данным
- ввод данных
- Обмен данными
- занимавшийся
- решение
- депозиты
- амортизация
- описывать
- обнаруживать
- Различия
- различный
- расходы
- Нарушение
- Документация
- управлять
- вождение
- в течение
- Ранее
- легко
- Эффективный
- фактически
- эффективность
- затрат
- эффективный
- эффективно
- ликвидирует
- Сотрудник
- позволяет
- охватывая
- столкновение
- окончание
- повышать
- повышение
- обеспечивать
- обеспечивает
- обеспечение
- лиц
- запись
- ERP
- ошибки
- СОЧИНЕНИЕ
- существенный
- и т.д
- оценивать
- пример
- Примеры
- исключение
- обмена
- существующий
- и, что лучший способ
- извлечение
- добыча
- облегчающий
- Сборы
- цифры
- финансы
- финансовый
- финансовые данные
- финансовое учреждение
- фиксированной
- поток
- Потоки
- Фокус
- после
- следующим образом
- Что касается
- Прогноз
- формы
- Год основания
- мошенничество
- от
- средства
- далее
- будущее
- Общие
- генерируется
- товары
- Правительство
- рука
- обрабатывать
- Управляемость
- Есть
- помощь
- помогает
- здесь
- High
- Как
- HTTPS
- человек
- идея
- идентифицированный
- идентифицирует
- определения
- осуществлять
- реализация
- важную
- улучшать
- улучшение
- улучшается
- in
- включают
- включает в себя
- В том числе
- неправильный
- Увеличение
- информация
- Инфраструктура
- инициативы
- размышления
- немедленно
- учреждение
- страхование
- интегрировать
- целостность
- взаимодействовать
- в нашей внутренней среде,
- вмешательство
- в
- инвентаризация
- Управление запасами
- расследование
- счета-фактуры
- выставление счета
- включать в себя
- включает в себя
- с участием
- вопросы
- IT
- ЕГО
- Основные
- большой
- Поздно
- ведущий
- УЧИТЬСЯ
- изучение
- аренда
- Ledger
- гроссбухи
- Используя
- обязательства
- Включенный в список
- варианты
- машина
- обучение с помощью машины
- поддерживать
- поддерживает
- Makers
- Создание
- управление
- Средства управления
- руководство
- Совпадение
- согласование
- Максимизировать
- Май..
- значения
- механизмы
- упомянутый
- минимизировать
- сводит к минимуму
- пропущенный
- деньги
- ежемесячно
- БОЛЕЕ
- с разными
- должен
- Необходимость
- потребности
- of
- .
- on
- консолидировать
- ONE
- только
- работает
- оперативный
- Операционный отдел
- Возможности
- оптимизация
- or
- организация
- организации
- Другое
- внешний
- выдающийся
- за
- мимо
- паттеранами
- оплата
- платежи
- Заработная плата
- для
- производительность
- физический
- картина
- запланированный
- Планы
- Платформа
- Платон
- Платон Интеллектуальные данные
- ПлатонДанные
- практиками
- предотвращать
- цены
- проблемам
- процесс
- Обработанный
- Процессы
- профессионалы
- Прибыль
- Программы
- продвижении
- быстро
- должным образом
- обеспечивать
- при условии
- быстро
- Стоимость
- причины
- поступления
- задолженность
- примирение
- примиряющий
- записанный
- запись
- учет
- снижает
- снижение
- по
- зарегистрироваться
- регулярный
- регулярно
- отношения
- Отношения
- соответствующие
- повторяющийся
- Reporting
- Отчеты
- требовать
- Постановления
- решения
- Полезные ресурсы
- Итоги
- розничный
- обзоре
- Снижение
- s
- главная
- Масштабируемость
- сценарий
- рассмотрение
- легко
- служить
- служит
- несколько
- лист
- простыни
- показывать
- показанный
- существенно
- сгладить
- Software
- некоторые
- Источники
- Спектр
- Спотовая торговля
- стандартов
- заявление
- отчетность
- магазины
- Стратегический
- упорядочить
- упорядочение
- сильный
- вспомогательный
- такие
- достаточный
- поставщики
- взаимодействие
- система
- системы
- взять
- направлена против
- задачи
- налог
- команды
- Технологии
- срок
- terms
- который
- Ассоциация
- информация
- их
- Их
- Там.
- Эти
- этой
- те
- Через
- Таким образом
- время
- своевременно
- в
- инструменты
- трек
- сделка
- Сделки
- переводы
- транзит
- переход
- Тенденции
- два
- Типы
- типично
- зонтик
- неразрешенный
- понимать
- понимание
- понимать
- ненужный
- использование
- используемый
- использования
- ценный
- Наши ценности
- различный
- продавец
- поставщики
- проверить
- проверка
- тома
- vs
- заработная плата
- способы
- we
- в то время как
- будете
- Провод
- Выводы
- рабочий
- Ты
- ВАШЕ
- зефирнет